X农商银行是我国商业银行机构中具有典型代表意义的中小型金融机构,大额贷款业务是X农商银行的重要业务之一,事关X农商银行发展前景。由于大额授信客户对该银行资金依赖程度较深,而该银行对大额授信客户的风险意识较为薄弱导致频繁产生大额不良贷款,已经制约X农商银行进一步可持续发展。基于此,本文对X农商银行大额不良贷款风险管理工作中所面临的现状与问题,结合近些年该银行出现的大额授信客户风险案例进行分析,进一步探索X农商银行大额不良贷款成因及应对措施。通过梳理国内外现有的研究成果,本文根据信用论和信贷风险理论等相关内容,以X农商银行2016年-2020年的经营数据和大额不良贷款数据为样本,采取案例分析法、比较分析法以及文献查阅法,对X农商银行大额不良贷款所处现状及风险特征进行梳理分析,发现X农商银行存在内部信贷管控不足、大额不良贷款上升压力较大、内部风险管理体系不够完善、内部考核激励制度不健全、信贷条线整体素质欠佳等问题,导致大额不良贷款集中分布、累积风险水平较高、关注类贷款压力逐渐递增且存在贷款账面值测算值存在较大差距等现象。本文建议采取调整信贷担保政策与方式;改善信贷环境、建立完善的信用系统、规范监管行为、发挥舆论导向作用;加强内部信贷管控、强化信贷风险预警、强化信贷操作管理、完善银行内部控制、健全内部考核激励机制、完善大额不良贷款问责措施;提高信贷队伍综合能力、改善用人机制并完善培训机制等方式,提升该行大额不良贷款应对能力,实现稳健发展。研究不良贷款的理论成果越来越多,专门研究农商银行大额不良贷款问题并不多见,因此本文以X农商银行大额贷款为研究对象,立足于不良贷款理论基础,对该行大额不良贷款问题进行深入剖析,收集大量数据进行比对分析,从内外环境深入研究大额不良贷款成因,并提出对策建议,具有较大的实践意义。