农信社作为为“三农”发展提供金融服务的银行业金融机构,其主要职能和业务是信贷,即直接向社会提供资金融服务。由信贷的性质所决定的信贷行为和借贷的资金受各种因素的制约,使资金的清偿能力相应受到影响,以及借贷人主观意愿所致的拖欠贷款,都将导致信贷风险。农村信用社信贷风险之所以一直居高不下,主要是因为农村信用社贷款的对象大多是与农业产业相关的个体经营者、商户或是农民,而这些行业对于风险的抵抗相对较低。由于农业属于弱质性产业,容易受到自然环境的影响,所以从事与农业相关的贷款者所面临资产损失所产生的风险往往会转嫁到农信社。市场经济法制的不健全、个别企业的信用意识淡薄、地方党政部门对农信社的干预、农业保险不建全、农信社自身对信贷资金营运及管理乏力、信贷粗放经营等因素也都将扩大信贷风险。正是这诸多的内部和外部的原因、主观和客观的原因、系统与非系统的原因,使得农信社信贷风险管理方面积累了大量的问题,本文试图对农信社信贷风险的成因进行深入的分析和研究,并借鉴国内外金融工作者、学者这方面比较成型的理论,提出化解与控制信贷风险的建议,以期对转型中的农信社提供在信贷风险管理方面提供参考的建议。