信贷风险和人类的借贷行为一样古老悠久，这意味着它至少可以追溯到公元前1800年。无论是在遥远的古埃及时代，还是人类进入信息时代的21世纪，一个特定借款人是否会偿还其债务存在不确定性的事实始终没有发生过根本的改变。只要借贷行为发生，信贷风险必然存在。它普遍存在于社会经济生活的每一个层面和角落，人类社会的发展始终承受着来自于信用风险的影响。 对于正处于新兴市场和转轨型经济环境中的我国，来自于商业银行的信贷风险是威胁经济和金融稳定的主要因素之一。无论是体现为商业银行巨额不良资产的令人忧虑的信贷风险存量，还是超规模发展带来的增量不良资产，我国商业银行的信贷资产质量与加入WTO带给我们的全面与国际接轨的要求相比，都形成鲜明对照。不良信贷模式正在日益成为不良贷款滋生的主要诱因，因此商业银行培育健康的授信模式是至关重要的，在日常信贷风险监管中，许多信贷经营管理人员常有一些习惯性思维方法和做法，涉及信贷决策、贷后管理、企业财务分析等各方面，这些习惯思维带有一定的普遍性和隐蔽性，已构成商业银行不良信贷机制的主要方面，成为当前乃至今后不良贷款形成的主要因素。 本文从银行利益出发，首先从信贷的三个环节，贷前、贷中和贷后，分析我国商业银行信贷现状并指出存在的一些缺陷，同时对这些问题探索其原因所在以及不良后果。随后针对贷前存在贷款集中的问题提出解决模式。再在立足于对借款人偿还能力准确判断的前提下审查信贷业务的技术、经济和商业可行性，分析其非财务因素，制定防范措施，依据该笔信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准该笔信贷业务。最后探讨了建立健全商业银行贷后管理体系的思路。通过对信贷三个环节的探讨，构成本文的主要研究思路。 按照上述研究思路，本文的结构可以分为六个部分： 第一部分：引论。在这一部分，笔者重点阐述了本研究的理论及实践意义、前人研究成果述评、本研究的技术路线、论文的主要工作及创新点等。 第二部分：我国商业银行信贷现状分析。在本部分中，笔者将信贷业务视为一个过程，并依据信贷流程将信贷业务系统分为贷前选择、贷中决策和贷后管理三个阶段，同时按照这三个相互联系的不同阶段从贷前选择、贷中决策和贷后管理来对我国信贷