随着我国市场经济逐步发展和公共财政框架逐步建立,财政国库管理制度改革成为历史的必然选择,财政国库集中支付制度是世界各国财政资金规范化管理的基本做法。由于国库集中支付管理工作流程复杂、业务数据量大、对效率要求高,因此需以强大的信息系统为支撑。当前,很多国家都利用网络平台开发建设了财政管理信息系统。但在我国,对于如何运用信息系统进行财政国库集中支付制度改革,特别是市级财政国库管理改革模式及其信息系统运用,还处在探索阶段,所以有必要对国库集中支付系统设计进行深入研究。本文从公共财政理论和国外国库集中管理实践等内容入手,分析了传统国库管理的弊端和国库集中支付的积极意义,指出信息化是实行国库集中支付的技术支撑和基础条件,并对国内国库集中支付业务系统的开发及应用现状进行了阐述。根据济南市国库集中支付的日常业务和操作流程,对集中支付业务系统进行了全面的需求分析,设定了其主要功能,主要包括可执行指标管理、财政用款计划管理、授权支付管理、银行清算管理、综合查询、系统管理等模块,并对系统需求以流程图、用例图等形式进行详细说明。在需求分析基础上,完成了国库集中支付系统架构设计,包括部署架构、功能架构、逻辑架构。提出了基于市财政内部网和电子政务专网进行部署的“集中处理模式”解决方案。并在系统类图、时序图、数据结构设计、详细设计补充文档等方面完成了国库集中支付系统主要业务模块的详细设计。最后描述了系统的主要功能界面及技术实现。该系统基本实现财政业务的流程式设计和应用构思。通过系统的应用简化了资金拨付环节,规范了银行账户管理,提高了预算单位用款效率,提高了财政资金的使用效率,财政资金支出情况反映更加真实、准确、及时,加强了财政预算执行的监管,提升了财政管理水平,为济南市财政部门圆满完成国库集中支付改革和政府收支分类改革重任提供了关键技术支撑。