在日常业务往来时，同业往来账户会积累各种外币头寸，且在这种业务中银行之间发生债权债务关系，银行在管理外汇敞口头寸时，银行前端管理团队需要利用同业往来账户头寸进行各种即期或远期外汇市场操作。跨行支付头寸是指商业银行能够运用于跨行清算的资金，主要包括两部分;一是“基础头寸”，二是“往来头寸”。一般意义上的“基础头寸”等于央行存款加上库存现金，跨行支付“基础头寸”仅指商业银行在人民银行超额准备金账户中的存款。“往来头寸”是指在一段时间内跨行支付业务往来轧记净额，跨行支付头寸管理的重点在于“往来头寸”的预测和调度，同业往来账户头寸属于“往来头寸”。　　2008年以后在巴塞尔Ⅲ要求银行需要在日间实时对银行的日间流动性进行管理，并且给定了相关的指标与流动性监管工具，以避免银行流动性风险即商业银行无法获得也可以是无法以合理成本以及正常渠道获得充足的资金来应对即到期债务支付的风险，一般表现为不能及时偿付短期债务或者需要申请债务延期。同业往来账户管理作为银行流动性管理的重要组成部分。从监管方面银行不仅需要设立相关的日间流动管理IT系统来对同业往来账户的头寸进行实时的监管与管理，还需要能在一定程度上对同业往来账户头寸进行预测，需要一套比较科学合理的预测模型能够预测未来的头寸趋势。　　本论文的目的是基于巴塞尔Ⅲ针对银行在日间实时对银行的日间流动性进行管理的要求，并结合银行的管理同业往来账户的现状尤其是同业往来账户在国际结算与外汇管理的现状，设计并验证同业往来账户头寸预测模型以及实现同业往来账户头寸管理IT系统。并且基于银行的同业往来账户头寸管理现状，透过银行业务分析以及银行IT系统的分析，设计一套集中式管理的同业往来账户头寸管理IT系统，并基于同业往来账户头寸管理IT系统所提供的数据设计出一套适用性比较强的同业往来账户头寸预测模型，并利用同业往来账户头寸的趋势分析数据与相对应在汇率指数的线性相关性对同业往来账户头寸预测模型实行相关系数显著性检验。　　本论文的同业往来账户头寸预测模型采用趋势分析法进行趋势分析，并用同业往来账户头寸预测趋势数据与相关外汇走势的相关性进行相关系数显著性检验。同业往来账户头寸数据主要采用某跨过银行国际结算账户主要有美元、欧元、日元账户实盘数据。　　本论文的同业往来账户头寸预测管理IT系统，采用IT建模理论，采取关键路径分析法。关键路径从理顺银行业务开始，后理顺银行IT系统，再到需求分析、IT建模、对账规则制定、报表制定，覆盖了IT建模的完整的理念与方法。　　通过同业往来账户头寸预测模型构建以及同业往来账户头寸预测管理IT系统实现，解决了目前银行现实问题。一方面引入趋势分析法到银行头寸管理中，银行可以更加科学合理的管理“往来头寸”，尤其是涉及到国际结算与外汇的同业往来账户头寸。另一方面集中是的同业往来账户头寸预测管理IT系统既为同业往来账户头寸预测提供数据来源还能为银行现金管理团队提供实时日问流动性管理数据。　　本论文结构如下:　　第一章导言，简述了研究的背景、目标、目的与意义、研究思路与创新之处。　　第二章文献综述及方法基础，简述了同业往来头寸的定义、银行资金头寸的预测的意义以及趋势分析法的应用范围、相关系数检验含义，同业往来账户头寸预测管理现状及存在的问题，讨论了同业往来账户头寸预测研究现状分析以及研究理论与方法的现状分析，深入分析了同业往来账户头寸管理现状以及存在的问题。　　第三章同业往来账户的头寸预测模型构建包含三个部分:预测模型数据准备、预测模型的应用、预测模型检验、预测模型检验结论。　　第四章同业往来账户预测管理IT系统，依据关键路径分析法，系统的展现了完整IT系统建模与实现。　　第五章结论及展望，论述了本论文的结论与不足之处以及展望。