非寿险未决赔款准备金在保险企业财务状况表负债项目中所占比重最大，是公司经营成果的呈现和科学决策的依据。保监会往往依据非寿险公司准备金的充沛性监管企业的偿付能力状况。因此，未决赔款准备金额度估计的准确性对非寿险行业来讲至关重要。　　本文首先概括非寿险未决赔款准备金评估的常用模型与方法。随后以广义线性模型为基础不断拓展，提出了改进的两阶段广义线性混合模型并引入了分层广义线性模型来评估索赔准备金。最后，通过实证分析对模型进行验证。本文的主要工作如下：　　第一、从确定性模型的数据基础、假设条件和模型结构入手，全面分析了模型之间的内在联系及区别。　　第二、分两个阶段分别对赔付额与赔付次数建立了广义线性混合模型，第一阶段将赔付次数反应变量的分布假设范围由常见的poisson分布拓展为到过度分散poisson分布，第二阶段将赔付额反应变量的分布假设范围由常见的伽玛分布拓展为ED*类分布族，以提高模型适用范围。利用改进的Hoerl曲线作为广义线性混合模型的线性预估量来描绘赔付损失的进展模式。此外，利用均方误差来刻画两阶段广义线性混合模型的预测精度，并给出了均方误差的理论推导过程及其估计值。　　第三、将广义线性混合模型随机效应的分布假设进一步拓展，引入了分层广义线性模型来评估未决赔款准备金，并给出了其条件反应变量和随机效应的分布假设。利用h-似然估计法来估计分层广义线性模型的模型参数，给出了HGLM准备金过程误差和参数误差的简单的近似。　　第四、利用R软件结合以上模型进行实证分析，评估结果并得到相应结论。