营运资金管理工作是否到位对一个企业而言有着重要的作用,过去企业的营运资金管理基本都是通过量化计算方式进行处理的,分析对象均为单项资金,没有考虑到资金和业务两者之间的关联,存在较多的不足和漏洞,影响了企业的持续发展。目前,我国的饲料加工企业承受着内外双重竞争压力,原来的营运资金管理模式在企业的发展中已经无法满足生产经营的需求,甚至阻碍了企业的现代化发展。通过渠道的角度对营运资金进行管理,对提高企业资金的管理效率,具有一定的理论和现实意义。本文从大北农集团营运资金管理特点入手,分析企业在营运资金管理方面存在的问题,提出完善企业营运资金管理效率的建议。首先,本文对相关文献进行梳理,分别从营运资金管理的理论体系、营运资金管理方法等方面为重点进行分析,研究目前市场上正在使用的营运资金管理模式。其次,对营运资金的流动资产与流动负债的内部结构进行分析,研究企业营运资金的现状;在结合渠道管理理念基础上对大北农集团的营运资金项目进行分类,研究企业营运资金管理现状。再次,分别从大北农集团的企业外部环境和企业内部环境两方面对所处的营运环境进行分析,研究营运资金管理环境的具体情况;从基于要素的角度和基于渠道的角度对企业营运资金周转进行分析,深入探究大北农集团营运资金的管理效果,找出其存在的局限性。最后,探究大北农集团的营运资金管理方法,深入研究影响企业营运资金管理水平的原因,从实践中了解并掌握理论,利用理论指导工作,完善大北农集团营运资金的管理模式,提升营运资金的管理水平。