风险管理和资本管理息息相关,资本代表着保险公司的风险抵御能力,制约着保险公司资产扩张的速度和规模,并最终决定了保险公司的可持续发展能力。经济资本管理作为一种先进的风险管理方法,科学地实现了资本和风险的整合,随着内外部条件的成熟,必将成为我国保险业的发展方向。保险公司各产品业务线的经营都存在一定风险,要按照不同业务线盈利和风险水平的不同,将经济资本配置给各业务线,以缓冲可能发生的风险。保险公司进行经济资本配置是实施风险管理和经济资本管理的重要过程,在增强保险公司的竞争力方面具有重要作用。由于资本配置在风险管理和业绩衡量等方面的重要作用,依托不同理论、基于不同目的的资本配置方法也越来越多,现行的配置方法重点关注损失分布的尾部或极端情形,并对此配置较多的资本,对尾部以下的小额损失情形配置较少的资本或不配置资本,而本文引入了基于百分层资本配置模型的资本配置方法,它是由Neil在2007年提出的一种依据条件超越概率把持有资本进行完全配置的全面配置方法。本文首先研究分析百分层资本配置的含义及离散和连续两种形式下的百分层资本配置模型,然后将模型在不同的损失分布下进行推广,得出基于损失分布的资本配置公式,并推导出多种损失分布下针对某一损失事件的配置资本所产生的负效用及其乘数因子,延伸出基于资本配置理念上风险附加费用的计算公式。文章以某财险保险公司为研究对象,选取典型业务线,收集整理样本数据,利用百分层资本配置方法及其推广情形,计算出各业务线的要求资本额及其产生的成本,并以此为基础来确定各业务线的风险附加,为保险公司毛保费的制定做参考,同时文章还将该配置方法应用到再保险中,以确定分保方式和自留额度,评价保险公司再保险安排模式。