随着我国加入WTO,金融自由化、经济全球化的发展方向已经确立,尤其是《新巴塞尔协议》2010年(最迟2013年)的实施,我国商业银行面临的严峻挑战将更加明显,同时自由开放的市场竞争机制也势必能促进商业银行的发展。当前,应对全球金融危机,受国家宏观经济政策的影响,各类商业贷款剧增,商业银行潜在信用风险压力也随之增加,此时开展对商业银行信用风险管理研究,提出更好降低、规避风险的方法显得尤为重要。本文共分四部分。第一部分分析了开展木研究的背景以及回顾了国内外学者对信用风险的研究成果和与信用风险相关的一些理论基础。第二部分重点分析了2003以来我国商业银行信用风险评估及管理的现状与趋势,找出存在的问题。第三部分为实证分析。选取60个ST公司作为开发杆木,用logistic回归模型进行信用风险的实证分析,最终确定一个含有9个变量的logistic信用判别模型。此外,通过选取60个非ST公司作为检验样本,对模型的预测能力进行了实证检验并取得了90.4%的预测准确。实证结果表明我国上市公司的则务数据可以有效地用来预测信用风险。第四部分从建立国家信用管理体系、加强我国银行信用风险预警及度量研究、强化信用风险管理技术与手段等方面提出了我国商业银行风险管理的相关对策与建议。研究结果表明,除了反映综合情况的2个指标外,在Logistic判别模型最后保留的9个自变量仍包括1个偿债能力指标、2个盈利能力指标、1个成长能力指标、2个资产管理能力指标和1个现金流量指标,说明这五类指标能很好的反应企业内部的实际财务状况,且公司盈利能力和资产管理能力是评价其信用水平的重要指标。但因为我国商业银行信用风险管理数据管理的特殊性,本文选用的样本为上市公司数据,且所使用的方法不够全面,故所开发的模型并不能完全说明商业银行信用风险管理的所有问题,因此在文章结尾处提出了本文需进一步研究的方向。