资金是企业的血液,分布于企业的经营、投资、筹资等环节,资金运作贯穿于生产经营的全过程,使得资金管理成为集团公司财务管理的核心和重点。目前石油行业集团公司的资金管理存在诸多问题,如管理方法和手段落后;多头举债,债务成本过高;大量的应收账款,造成流动资金短缺;内部资金结算没有统一的结算系统;集团公司没有统一的资金管理信息平台;信息传递不通畅;财务数据、资金管理集中不起来等,致使集团决策者难以全面及时掌握生产经营全过程的相关信息,无法实施有效的管理、监督和控制。为解决上述资金管理问题,本文从集团公司资金组织和运行两方面探求石油行业集团公司资金的管理模式,提出集团公司需要优化资金管理模式,即创建资金管理平台,实现集团资金集中管理。本文从该角度出发,以中国石油为例,提出中国石油应以全面预算的管理体制,依托中油财务公司的金融平台,借助公司信息化系统,建立与会计一级集中核算系统相融合的资金管理平台,以制度建设、风险控制体系为保证,建立贯穿经营活动、投资活动、筹资活动所有过程、全面集中的资金管理体系。通过搭建资金管理平台完成经营活动资金的集中;通过制定内部管理制度,实现投资资金集中管理;通过筹资资金的集中管理,降低筹资成本,从实施成效验证,中国石油集团资金集中管理方案。最后提出石油行业集团公司资金管理需改进之处。