20世纪80年代以来,西方银行界在风险管理实践中逐渐摸索形成了一种新的风险管理手段——经济资本管理,通过风险的资本化,实现了对风险的全面度量。随着其应用越来越广泛,经济资本管理成为国际银行业普遍接受的风险管理模式。改革开放以来,我国银行业在20多年时间里获得了超常规的发展,导致银行体系中累积了大量风险。这些问题表明,我国商业银行迫切需要加快风险管理的步伐,其根本还是要逐步引入国外先进的经济资本管理模式。因此,研究我国商业银行经济资本管理有很重要的现实意义。本文首先对经济资本及经济资本管理进行了理论分析。其次通过研究国外商业银行经济资本管理,得出对我国商业银行的借鉴。我国商业银行经济资本的计量中,信用风险的计量方法是系数法,但是随着我国风险管理数据收集的完善,内部评级参数法会成为经济资本计量的主要方式。系数法中,应该选取行业、区域、种类这三方面来修正贷款分配系数。经济资本的配置方法中,在我国现阶段的条件下,使用较简单的预期损失配置方法。我国商业银行在经济资本管理的绩效考核中,应该运用RAROC模式来进行绩效度量,同时运用EVA来考核银行的价值增加。结合我国商业银行实际发展情况,应该加入市场开发指标和业务发展指标来共同进行绩效考核。然后通过对我国商业银行运用经济资本管理的实践情况和对中国工商银行某省分行案例的分析,得出实践的效用、障碍和存在的不足。在实践中,经济资本管理体系取得了比较好的效用,包括对商业银行经营风险的控制、促进商业银行的价值创造和资产组合管理。但同时也存在诸多如监管资本充足率不足,信息数据的收集欠缺,经济资本约束体制落后,企业信用评级不完善等实践障碍和经济资本管理的理念贯彻不深入,经济资本计量不够完善,经济资本配置方法不够科学等不足之处。最后结合我国经济资本管理实践情况的分析,针对我国商业银行经济资本管理现状提出了相关对策建议。