众所周知,信贷业务是商业银行业务的主力军,纵观商业银行的发展过程,对信贷资金的风险管理一直是商业银行业务管理的一项重要内容。授信管理是银行进行风险控制的重要手段,授信管理决策的正确与否决定了银行信贷风险的大小,这事关银行的生存和稳定。随着综合授信制度的逐步建立,各家银行做到了对信用风险的集中统一控制,普遍增强了信用风险管理能力;但是通过对我国商业银行授信的普遍问题进行研究,发现在授信管理的诸多方面采用的仍然是传统方式,对风险控制存在着不足,综合授信制度应有的功能在一定程度上受到了抑制。研究还发现各行在信用风险管理理念、体制等方面存在着一些亟待解决的重要问题。因此,减少不良贷款,改进授信管理,加强风险控制就成了重中之重。本文的研究对象是我国商业银行的授信业务管理。在当前和今后相当长的一段时间内商业银行的主要经营方式是通过存款获取资金,再通过贷款赚取利差。其利润主要来源,就是存贷利差。因此信贷业务是商业银行的主要业务,也就成为授信管理的主要内容。本文宗旨是从银行内部授信管理出发,发现其不足,提出自己的建议。这些建议是在我阅读了一些文献,并结合国内外商业银行的先进经验提出来的。实践与理论相结合是本文的主要研究方法。本文共分四部分:在第一部分中,首先引入授信的概念,授信涉及的主要业务及授信业务的特性;在此基础上系统介绍商业银行授信管理的内涵和授信管理的原则,表明在授信过程中,必须遵循安全性、收益性和流动性这三个属性,力争做到流动性强,风险低(安全性高)而收益高。最后对综合授信管理制度进行详细叙述。综合授信管理是针对授信业务发展出的一种涵盖范围广、具有较高效率和显著经济效益以及很大发展潜力的管理模式。在理念上大致包括四个子概念:总体债务上限、最高综合授信额度、授信额度和授信余额。它具有颇为坚实的理论基础,即我们通常说的马柯维茨的资产组合理论,并与风险管理理论的发展主流框架相协调。