随着经济全球化的不断发展,企业集团已经成为经济活动中最为活跃的力量,如何管理好企业集团成为目前理论界讨论的热点。在经历了“以生产为核心”和“以市场为核心”的管理理念以后,“以财务为核心”的管理理念受到了越来越多理论界和实务界人士的认可。资金是企业的血液,它贯穿于企业采购、生产、销售、回款等各个环节,因此它也是财务的核心。企业集团能否体现其整体效应和协同效应与资金管理的效率、方法休戚相关,因此本文将企业集团资金管理作为研究内容,希望能够为企业集团的有效管理提供有益的建议。本文的体系安排大致遵循着这样一个思路展开:理论基础探讨——提出问题——分析问题——解决问题,充分贯彻了理论与实践相结合的原则。本文首先对资金、资金管理、企业集团的概念进行了界定,并对企业集团资金管理做出理论综述。接着本文提出企业集团资金管理模式包括组织模式和运行模式,并就这两部分分别展开详细论述,以期能够提出一套行之有效的企业集团资金管理模式。其中,企业集团资金管理组织模式研究包括企业集团财务管理体制与组织结构、企业集团资金管理业务机构设置等问题;企业集团资金管理运行模式研究涉及了货币资金预算管理、货币资金安全管理及货币资金的最佳持有额度确定等问题。最后,笔者研究和分析了A建设投资公司的资金管理模式,为完善企业集团资金管理提供相关经验借鉴。