本文对我国商业银行信用风险管理问题进行了研究。文章分为七个部分： 第一章，主要介绍研究的背景和意义，以及论文的结构和观点。 第二章，介绍了信用风险管理的四个基本程序——界定、识别、度量和控制，并对各程序的研究方法和相关文献进行系统研究，讨论了《新巴塞尔协议》与信用风险管理的关系。 第三章，讨论了商业银行信用风险的生成机理。指出，根据生成机理的不同，可将银行面临的信用风险分为核心信用风险、内源信用风险和外源信用风险。 第四章，分别构造了信用风险线性识别模型、Logit识别模型和BP神经网络模型，并引入某商业银行贷款客户的财务信息和违约数据对模型进行实证检验和比较研究，得出了最优的识别模型和对信用风险影响最大的基础指标。 第五章，结合我国商业银行和贷款企业的特点，从违约点设定、贷款企业股权市场价值计算方法等各方面对KMV模型进行修正，并对修正后的模型进行了实证检验。 第六章，基于信用风险的生成机理和我国现状，提出了向《新巴塞尔协议》过渡期间建立健全中国商业银行信用风险管理体系的政策建议。 第七章，阐述了本次研究的主要结论、不足之处及进一步研究的方向。