目前,中国保险业尚处于成长初期,发展速度较快。改革开放以来,一方面,我国保费收入每年都超过了GDP的增长速度。全国保费收入在1980年是4.6亿元,但到2004年底,保费收入达到4318.1亿元,同比增长11.3%,保险公司数量发展到近百家,总资产达11853.6亿元,现保费收入世界排名在15—20位之间。从过去的20年来看,保险总资产每年以34%的速度增长,总体发展态势良好。另一方面,随着入世后外资进入我国保险市场的准入限制逐步放开,外资保险公司大量增加,其正凭借雄厚的资金、专业化的管理、高水准的产品开发技术、先进的管理经验以及高精尖的人才等多方面优势,对中资公司形成越来越大的挑战。这主要表现在以下几个方面:一是从中外资保险公司的市场份额变化看,尽管截至2003年底,中资公司仍占据98%以上的市场份额,外资公司占比不到2%,但外资公司发展迅速,其同比增长速度远超过中资公司。如2004年外资保险公司保费收入达98亿元,同比增长45.7%。二是从中外资公司的营销模式看,外资寿险公司更注重依靠费用相对较低的个人代理人营销方式开展业务,个人营销保费收入所占比重接近90%,远远超过中资寿险公司不到60%的比例。同时,外资财险公司专注于效益较好的企业财产险、责任险和货运险,并获得较高的市场份额,2003年外资公司在企业财险、货运险和责任保险的市场份额已经分别达到2.94%、5.98%和4.93%,企业财产险、货运险和责任险占外资公司总保费收入比重分别达38.94%、26.6%和18.34%。三是从外资公司较早进入的上海、广州和深圳等市场发展状况看,外资公司发展快速。如外资寿险公司个人新单契约保费收入占广州和深圳总保费收入的比重持续上升,2003年外资寿险公司在广州的个人新单契约市场份额已经接近35%,上海和深圳分别为20%和15%左右。2003年外资财产险公司在经济发达的直辖市和计划单列市的市场份额也已经达到4.07%。新世纪的中国保险产业将如何应对来势汹汹的洋保险,如何在最大限度的保障市场机制正常运作的前提下保障本土民族保险产业的发展,是我国政府必须考虑的严峻问题,毕竟这是关系一国金融经济体系安全的重大战略性问题。引入外资是为了民族保险业未来更好地发展,限制外资是为了保护民族保险业的生存,决不能让为了发展而引入的外资成为本土保险的掘墓人,因而呼吁多给民族保险一些生存的空间,尽可能在外资立足未稳之时,通过政策性的优惠扶持一批有一定实力,能够抵御外资保险的本土保险巨头出现。因此,本文在对中国保险产业现状研究的基础上,从产业集中度入手,通过对中国保险产业的规范分析试图找出中国保险产业现在的市场结构和未来发展方向。此外,本文将以对中国保险产业的退出壁垒和税收政策的实证分析进一步说明现阶段的保险产业政策对外资进入中国市场后民族保险发展的不利影响,并提出建立以市场为基础的合理的政府规制政策改革方向。