中小商业银行信用风险评价是对中小商业银行当前偿付其金融债务的总体金融能力的评价,在对中小商业银行信用风险状况进行全面分析的基础上,对其整体资产质量、资本充足、盈利状况、流动性风险等内部风险因素和所面临的外部风险进行综合测评。为银行树立稳健形象、拓展业务、降低交易成本、提高市场竞争力提供了一种重要策略和手段。本论文共分六章。第一章分析论文选题背景、国内外研究进展、研究方法、研究的技术路线和研究内容。第二章论述中小商业银行信用风险特点与影响因素。第三章构建中小商业银行信用风险评价指标体系。第四章建立基于理想区间的TOPSIS组合评价模型。第五章选取14家中小商业银行进行实证分析并建立中小商业银行信用风险评价标准。第六章为结论与展望。论文的主要工作如下：(1)构建了包含银行内外部影响因素的中小商业银行信用风险评价指标体系。通过指标相关系数对同一准则层下任意两个指标间的相关性强弱进行比较,通过指标复相关系数对单个指标与全部指标的相似程度进行比较,并根据相关系数和复相关系数的阈值对指标进行筛选,剔除了信息重复的指标,确保了利用较少的指标能够全面反映海选指标集的原始信息,保证了筛选后指标体系信息的完整性。同时利用专家知识经验对客观方法筛选后的相关指标进行增补和删减,进而建立了包含16个内部因素评价指标和8个外部因素评价指标的中小银行信用风险评价指标体系,充分反映了银行自身信用风险状况水平,同时又体现了外部经营环境对其信用风险状况的影响,解决了现有研究评价指标体系不具有中小商业银行特点,且仅仅侧重于银行自身经营指标情况,却忽略经营环境的地域特性对其信用风险的影响致使评价结果不合理的问题。(2)建立了基于理想区间TOPSIS组合评价模型。利用36原则构建指标正负理想区间,取代依据最大值和最小值确定评价指标正负理想,实现了对个体差异性较大的奇异值评价指标数据进行平滑,有效消除了指标异常值对评价结果的影响,通过将区间数引入TOPSIS评价模型,改进了TOPSIS评价方法,建立了基于区间TOPSIS组合评价模型,解决了因指标数据奇异值导致现有评价模型无法进行评价的问题,确保了评价结果的合理性,提高了评价结果的可信度。(3)提出了基于Theil系数组合赋权方法。利用Theil系数构建了AHP法、变异系数法、均值方差、熵权法四种单一评价方法的组合优化模型,确定了四种单一评价方法的加权系数,利用加权系数得到评价指标的组合权重。组合权重综合了主观和客观赋权方法的优点,充分反映专家知识经验和指标数据真实信息,解决了单一主观赋权方法具有较强的主观性和随意性,以及客观赋权方法极度依赖样本数据而导致评价结果不可比的问题。(4)在实证研究的基础上对中小商业银行评价结果进行等级划分。通过实证研究和Spearman秩相关系数验证了基于理想区间TOPSIS组合评价模型和基于Theil系数组合赋权方法的科学有效性。根据评价排序结果,利用评级机构主标尺不同级的区间长度和跳跃幅度,以基准级别为中心,分别以一定的增速(或减速)向上下两个方向展开,并依据评价结果的离散度对评级标准各级别的增减速进行了适度修正,建立了违约概率与信用风险综合评价结果贴近度之间的映射关系,对中小商业银行进行合理的等级划分。