长期以来,国有商业银行和农村信用社向农民投放小额、短期、分散的资金贷款服务内在动力不足,农村金融服务需求得到充分满足的难度较大。正是在城乡金融资源配置不均衡、农村投融资体制不健全的大背景下,农村资金互助社的产生便存在其合理性和必要性。从农村资金互助社的优势来看,可以简单概括为：手续简便、交易成本低、贷款时间灵活、便于提高农民组织化程度。面对分散的小额贷款市场,农村资金互助社具备组织和制度上的优势,有利于发挥金融体系毛细血管的作用,从而成为农村金融体系的有效补充。农村资金互助社是真正意义上的微型金融机构。凤阳县农村资金互助社在发展的过程中,取得了一些宝贵的经验,同时也遇到一些难题,在外部资源利用效率、自身规范化运作和长期良好发展等方面仍然有很多工作要完善。本文一共分为六个部分：第一部分为农村资金互助社的基本理论概述,从理论角度认定农村资金互助社属于微型金融机构；第二部分为凤阳县农村资金互助社发展的历程及现状分析,通过分析得出互助社经过几年的快速发展,规模水平得到快速提升,内部运作效率仍需加强；第三部分为凤阳县农村资金互助社的运作分析,主要从资金来源、贷款业务、风险控制、盈利分配等方面阐述凤阳县农村资金互助社的具体运作；第四部分是凤阳县农村资金互助社面临的问题分析,主要从互助社自身存在的问题和外部环境问题两个方面进行阐述；第五部分为国内外微型金融发展的经验和启示,通过对国内外微型金融发展的成功案例进行分析,为凤阳县农村资金互助社发展提供经验借鉴；第六部分为加快发展凤阳县农村资金互助社的对策建议,针对凤阳县农村资金互助社存在的问题提出相应的对策建议,为凤阳县农村资金互助社发展提供理论依据。