农村信用合作社作为我国金融体系的一个重要组成部分，在我国农业和农村经济发展中的地位和作用日益突出。但近年来，农村信用社在改革发展中逐渐陷入了举步维艰的境地，全行业亏损、风险居高不下、经营管理水平低等等，农村信用社如何摆脱困境，改革的突破口在哪里？合作制又是否已走入尽头，合作制到底还要不要坚持？这些问题再次成为金融界争论的焦点。本文试图从探究合作制产生的根源、背景出发，探索在目前情况下，实行传统合作制原则的可能性，从而给出农村信用社体制改革的新模式。本文第一章主要为全文作理论铺垫，首先介绍农村合作金融思想的起源、演变与发展，对合作制的内涵作出清晰界定，在对合作制与股份制、政策性金融形式进行比较的基础上，阐明股份合作制的概念与异同。第二章介绍借鉴国外农村合作金融的发展经验，指出各国农村合作金融发展的一般规律，同时对各国合作制变异的背景特点加以分析。第三章简要回顾建国后农村信用社发展的历程，结合历史与现状，以中部某地区农信社为例，对当前农信社普遍发展状况及存在问题作深入的剖析，突出坚持传统合作制的矛盾所在，指出单纯走合作制或股份制道路的难点，导出合作制创新的必要性。第四章进一步从宏观经济的角度来论证，重点论述农信社改革的外部环境，如中国农村经济金融体制改革的情况、农村资金供需状况等。第五章提出对国内大部分农村信用社实行股份合作制改造的观点以及改革的一些具体做法与步骤，另外辅之以相关的配套措施。本文的主要内容和观点是：认为历史改革不成功的关键在于农村信用社产权不明晰，产权问题是农信社改革的核心和基础，只有重塑信用社产权制度，改革才能迈开实质性的一步。传统合作制原则已很难坚持下去，当前农信社在组织形式、民主管理、服务宗旨上已违悖了合作社的初衷，而实行股份制改革的基础又太薄弱，股份合作制兼顾二者的积极因素，在当前中国的经济金融形势下有着强大的生命力<WP=3>与适应性。本文将在比较分析的基础上，结合实证分析，按照逻辑推理，逐层展开。本文的主要贡献在于引入了产权经济学和管理学的理论，对中国农村信用社发展的历程进行认真剖析，研究其产生异化的原因，并重点从产权的角度切入，探讨制度创新的必要性与可行性。本文还结合了在农信社监管工作的一些实践经验，并融入到本文中的案例和事实的基础分析中。在文章的结论对策部分，提出的股份合作制改革方案也是比较具有创新的观点，且有一定的现实意义与说服力。