随着我国经济的高速发展,我国银行业发展迅速,国内成立了大量的新兴银行、外资银行及其他金融机构,国内银行的竞争日益激烈。银行是一个经营风险的行业,是一个以盈利为目的的资金中介机构,其最主要的利润来源是存贷款的利差,银行要获得合理的盈利并持续发展,必须从贷款业务中获得足够利润,才能应对未来可能发生的预期损失和非预期损失。贷款定价是指银行以自身的贷款费用、资金成本、贷款风险以及盈利目标等为基础,并结合借贷市场的客户关系、资金供求现状等,确认最终的贷款利率。合理的贷款定价,应把“风险补偿”这一理念贯彻到整个信贷审批和管理过程,以确保贷款收益弥补呆账准备的提取,同时建立稳定有效的资本补充机制,从而提升银行的核心竞争力。现阶段我国商业银行基本采用基准利率定价法作为自己的定价策略,基准利率定价法是在央行发布的基准利率的基础上,根据贷款可能存在的违约风险,通过加点的方式制定贷款利率,通过利率收益对可能的违约损失进行覆盖。这种贷款定价模式在一定程度上能够提高中小商业银行较为脆弱的抵挡违约损失的能力。但在商业银行具体业务操作中,客户信用风险程度与利率风险加点并不完全一致,存在一定的贷款定价偏差。本文以A商业银行B分行2008年至2016年发放的6个月至1年期短期流动资金贷款业务实际发放利率及客户实际授信风险情况进行数据对比,因为同属一个金融机构,所以剔除了资金成本、贷款费用、金融机构盈利目标、业务期限、业务品种等贷款定价因素,仅根据建立的风险评估模型,对贷款业务进行风险评估,并根据评估后的量化数值分析实际授信风险与客户贷款利率的关系,重点分析高风险客户低利率和低风险客户高利率情况的成因,并针对这些问题提出合理建议,对提高商业银行贷款风险定价的准确度、提高中小商业银行的竞争力有借鉴意义。