自20世纪中叶以来,随着贩毒、贪污受贿、走私等犯罪活动日益泛滥,将犯罪所得资金在形式上合法化的需求也不断增大,这使得世界范围内的滋生了众多的洗钱行为,且随着时间的推移和洗钱规模的扩大,洗钱犯罪的形式也愈发呈现专业化、复杂化和国际化特征。多种洗钱手法和渠道被综合利用,洗钱者利用监管的薄弱环节从事洗钱行为的概率越来越高。犯罪收益不断涌向反洗钱监管的薄弱领域,如金融市场的创新业务、新兴业务等监管尚不健全的领域。目前,洗钱已逐步演变成为一个世界性、专门性的复杂的犯罪领域。另一方面,洗钱行为的危害性和规模也引起了各国政府乃至国际间组织的重视,纷纷采取措施对其进行遏制。2009年,为进一步强化我国反洗钱工作,中国人民银行将我国反洗钱的工作原则由“规则为本”全面转向“风险为本”,突出了反洗钱监管的针对性和有效性,实现了反洗钱监管策略的重大转变。在“风险为本”的反洗钱原则下,金融机构需要根据对不同业务的洗钱风险和可能的危害程度进行有效评估,并实施与其风险程度相匹配的反洗钱措施。本文研究的目的,是识别、完善证券金融机构反洗钱内部控制体系的方式,提高证券机构和证券行业反洗钱工作的有效性。在研究思路上,本文首先对当前国际国内反洗钱工作趋势,反洗钱应用的理论基础和相关研究文献等资料进行了梳理,并汇总整理了当前“风险为本”的主流反洗钱原则和工作指引,为识别内控体系的不足和提出优化策略提供依据和思路。其次使用PEST、SWOT分析法和专家打分法,数理归纳分析等方式识别H证券公司反洗钱的关键领域和风险因素,通过对H证券公司反洗钱内部架构体系的分析和研究,为研究对象和证券行业提供反洗钱内控体系的设计和优化建议,使其能够更好的适应当前反洗钱形势及监管要求。通过对理论架构,国际反洗钱监管和反洗钱工作指引研究以及研究对象的实际情况分析,本文得出以下结论:作为研究对象的H证券公司构建了较为完整、有效并具有持续运营的反洗钱内控管理体系,但在个别领域存在不同程度的薄弱环节。本文在第五章以及结论部分,并通过完善内控体系结构、优化制度和流程等方式,给出相应优化建议或方案来帮助案例公司实现有效进行反洗钱工作的目标,并为整个证券行业的反洗钱工作的优化提供有益的参考。