操作风险是金融风险领域里的一个较新的分支。传统上的金融风险一般是指信用风险或市场风险，当前这两种风险管理在大部分金融机构中已十分成熟，而关于操作风险的管理却是较为落后。随着对其重要性认识的逐渐深入，现在操作风险也已经成为全球金融业风险管理日益重要的领域之一。2001年，巴塞尔委员会发布的新资本协议，率先将操作风险的衡量和管理纳入商业银行的风险管理框架中，并且要求商业银行为操作风险配置相应的资本金水平。应当说，这既是近年来国际金融界日益注重操作风险管理实践的一个总结，同时也对操作风险的管理突出了新的要求，使得银行业的风险管理面临新的压力。在银行业的风险管理实践中，与信用风险和市场风险相比，操作风险的度量与管理应当说还处于起步阶段。因此，本文拟就针对操作风险管理的现状，从操作风险的定义和影响，操作风险管理体系，以及对我国操作风险管理的启示等方面做较为系统的阐述与分析。 本文第一章主要介绍了操作风险管理的现状，并介绍了操作风险的定义和几个基本概念，包括操作风险损失事件、操作风险损失和业务类型分类。 第二章是整个论文的核心部分，构建了操作风险的管理体系。将操作风险的管理体系建立在三个维度之上，即目标、企业维度和管理要素。并按照操作风险管理体系的构成要素，分别具体阐述了操作风险管理的环境、操作风险管理的政策与程序、操作风险的识别、计量与评估、操作风险的控制活动、信息与交流及对操作风险管理体系的评价与反馈。 第三章介绍了我国操作风险的典型案例，并分析引起操作风险的各种主要原因。最后提出当前对建立我国商业银行操作风险管理体系的一些启示。 本文的创新之处在于对商业银行操作风险建立了比较系统的管理体系，提出了风险管理中相互联系的各种要素，强调是一个动态循环和以目标为导向的过程；并将平衡计分卡引入了操作风险管理体系的评估。突破了在绝大部分文章中对操作风险控制仅仅关注风险转移和缓释技术的局限，将风险控制扩大为内部控制、应急与连续营业方案、风险控制和风险监督与纠正四个部分。