目前,信贷业务是国内商业银行的核心业务,信贷风险也是商业银行经营中面临的最大风险,信贷风险管控能力的大小不仅影响到银行信贷业务的持续发展和盈利,也决定着银行未来发展的核心命脉。内部控制作为银行风险管理的关键措施,能够有效监督、控制、规避和纠正风险,确保信贷业务安全稳健发展,因此商业银行需要制定切实有效的信贷风险内部控制体系。良好的信贷风险内部控制可以改善信贷业务质量,防范化解信贷风险,实现商业银行的盈利目标以及战略目的。邮储银行由储汇局转制为股份制商业银行后,其信贷风险内部控制并未完全适应银行转制后的需要,制度在实际运行中存在一定程度的缺陷。G分行作为下属一级省分行,成立10年时间,起初过度追求市场占有率,忽视对内部控制的建设,且近年来G省当地信用环境恶化,导致该行信贷资产质量持续下迁,不良贷款逐年攀升,信贷风险显著增加。因此,本文以邮储银行G分行为研究对象,以商业银行信贷风险内部控制相关理论为指导,运用调查问卷法、层次分析法、模糊综合评价法等定性和定量分析方法,构建该行信贷风险内部控制评价体系,对该行信贷风险内部控制现状进行深入剖析。研究结果表明G分行信贷风险内部控制整体水平较好,运行稳健,但是仍然存在不足,其中风险识别与评估方面最为薄弱,在内部控制运行环境、控制活动、信息沟通与反馈、监督与整改四个方面也存在不同程度的缺陷。基于此,提出解决问题的策略和建议:一是健全风险识别评估体系,完善信用评级模型;二是优化人力资源建设和组织结构,改善信贷内控运行环境;三是细化贷后管理制度,提高不良贷款盘活率;四是加强信贷信息系统建设,提高科技支撑力度;五是加强内部审计独立性,完善信贷监督机制。