作为服务贸易的新方式，服务外包一问世就引起了理论界和工商企业界的高度关注。随着金融业的竞争同趋激烈，客户的市场地位随着市场竞争的加强而得以提升。客户日益多样化的需求推动金融企业进行业务创新，通过开发新的金融工具，提供“一站式”服务来保持自身市场份额和盈利水平。但金融创新成本高，周期长，随着金融工具的增加，金融机构的操作流程不断复杂化，这不但加剧了成本攀升对利润的腐蚀，同时导致了金融机构结构臃肿化和运行的低效率。　　 为应对创新压力与成本攀升的两难境地，国内外金融机构开始将目光投向了金融服务外包，希望通过灵活多样的外包方式降低运营成本，精简机构，使金融企业轻装上阵，在市场竞争中取得优势。　　 本文选择金融服务外包作为研究对象，试图对当前迅猛发展的金融服务外包现象做出解释。　　 早在20世纪70代金融机构就开始了将一部分非核心业务交由其他专业机构管理的尝试。随着三十多年的发展，金融服务外包业务规模不断发展壮大，发包商的范围从大型银行拓展到证券、保险等非银行金融机构，业务领域也开始突破以往的信息服务外包(ITO)范围，向更高层次的业务流程外包(BPO)和知识处理外包(KPO)方向发展。从全球范围来看，金融服务外包行业正处于行业周期的高速成长期，已经成为国际外包市场的主流。随着中国金融市场的渐次开放，本土金融机构面临严峻的挑战。为了突出核心竞争力，把有限的资源配置到具有战略意义的业务领域中，金融业也开始将目光转向了业务外包。但与发达国家相比，受金融发展相对滞后、政策法规体系尚不完善、金融信息安全和信用系统缺乏保障等因素影响，我国的金融服务外包在理论和实践上尚处于起步阶段，如何应对席卷全球的外包浪潮还存在很多尚待解决的问题。根据新世纪以来外包业务逐步兴起的态势，本文针对金融机构特点对金融服务外包进行了讨论，建立了金融服务外包发包动因的实证模型，并根据成本消减标准对以往企业外包结果进行评价，帮助外包企业进行有效外包决策。　　 本文共分5个部分。第1章是导论，主要介绍了本文的写作背景和所要论述问题的基本概念。文章指出了金融服务外包发展的现状，和开展此项业务的意义。此外，本章还对外包和金融服务外包的概念进行了界定，为本文以后的讨论建立了基础。　　 第2章介绍金融服务外包理论背景和研究进展。在本章中选择介绍了笔者认为能够对当今的金融服务外包现象做出解释的理论，按照理论产生的年代和对该现象解释的力度分为：劳动分工理论和比较优势理论、交易费用理论以及核心能力与价值链分解理论。这些理论为金融机构发包决策提供了理论基础，可以帮助金融机构解决为什么选择外包、如何选择外包等问题。此后，本章提出了关于交易费用理论、核心竞争力和价值链理论在金融服务外包领域的最新研究进展。　　 第3章介绍金融外包模式与发展趋势。按照接包商的区位划分可分为在岸外包和离岸外包两种形式，而按照金融机构外包内容分类，金融外包可以划分为信息技术外包(ITO)、业务流程外包(BPO)、营销外包、资产管理外包和知识处理外包(KPO)等。并分别对这几种外包形式做出说明，指出各类金融机构可以采取何种外包方式。此外，本章结合专业外包研究机构、咨询公司、外包服务机构的有关调查，指出金融服务外包开始呈现出业务量持续迅猛增长、大金融机构热衷自建离岸外包中心、外包内容高端化、细分市场趋向小范围、高深度、合约期变短等趋势以及金融危机对金融服务外包的影响。　　 第4章研究了推动金融企业进行外包的因素。成本消减依旧是金融服务外包的首要动因，而专注于核心业务以及获得一流的相关业务能力和提升操作效率也开始成为决策层尝试外包策略的重要推动力。其次，降低经营风险和适应金融一体化、建立战略联盟也是其中的考虑因素。本章第二部分是对第一部分论述的实证检验。最终，该模型运行良好，能够证明以往结论的成立。本章的最后，笔者通过数据分析，主要以成本消减水平为标准对金融服务外包的成果进行了评估，指出不同金融企业的外包成本会由于发包方发包经验、发包规模、发包管理、发包承接地和其本身机构类别的不同而有所差别，帮助发包金融机构选择最佳发包策略。　　 第5章介绍我国金融服务外包的现状、风险与规避。截止到目前为止，我国的金融机构在外包领域尝试不多。一方面，现有业务范围狭窄。另一方面，发包金融机构多集中于银行，而证券和保险企业尚未真正开始这方面的尝试。在分析了造成这种现象的原因之后，本章介绍了巴塞尔银行监管委员会2005年在联合论坛上发布的报告中所列示的银行外包风险，提出了金融机构服务外包风险控制的重要性。最后，针对我国金融服务外包存在的问题提出了简单的政策建议，包括逐步扩大外包领域，建立服务提供商资格审查制度以及健全外包监管相关法律和机制。