2001年中国加入WTO，伴随着银行业的对外开放，外资银行纷纷设立，我国商业银行受到了国际市场上的巨大挑战，内外部经营环境剧烈变化。国有商业银行经过股份制改革和资本约束的强化，竞争力有所提升。但是和那些资本实力雄厚、金融业务多样化，历史悠久的外商独资银行相比，仍有很大提升的空间。而盈利能力作为银行竞争力的核心指标，是银行生存和发展的基石。银行盈利能力的提升关系到我国金融体系的长治久安，能否不断提升银行的盈利性，成为诸多学者迫切关注的话题。在这一背景下，本文从内外两个层次全面、系统的对银行盈利能力的相关影响因素做了分析，企图提供些许启示。本文首先归纳总结了以前学者的相关研究成果，据此对商业银行的盈利能力进行了概念界定，并提出实证研究的理论依据，主要涉及规模经济理论、产业组织理论和经济增长和金融发展理论。然后从资产收益率和资本收益率方面对我国商业银行的现状做了描述，得出其盈利能力的基本走势。接着，用规范分析的方法从内部因素方面和外部宏观经济因素方面对银行盈利能力的影响因素做了解析，据此奠定实证部分的理论基础。本文有代表性的选取了各大商业银行2004至2010年的数据，依据构建的指标体系，运用建立的实证模型，分析内外部影响盈利能力的因素，得出本文的基本观点。最后，本文就提高我国商业银行的盈利能力提出简短政策建议。本文实证分析采用了线性回归的方法，影响银行盈利能力的衡量指标大多选取财务指标。经过实证研究，本文得出如下基本结论：资产风险水平与银行盈利能力成反比；银行资本充足度与商业银行盈利能成正比；银行流动性状况与银行盈利能力成反比；银行管理效率与银行盈利能力成反比；银行资产规模与银行盈利能力成反比；银行存款水平与银行盈利能力成反比；宏观经济环境与银行盈利能力成正比。因此，我国商业银行应提高金融创新能力，开展多元化经营业务；同时，在高效风险控制的前提下，提高信贷投放的综合效益；从宏观方面而言，经济的快速增长和有效的法律制度为银行盈利能力的提升提供了良好的环境基础。