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2001年中国加入WTO后,随着中国资本市场对外资银行的进一步开放,中国商业银行在国内市场上面临着巨大国际化竞争。与一些资本实力雄厚、技术手段现代化、金融服务多样化的外资银行相比,中国的商业银行特别是国有商业银行普遍存在盈利能力较弱,资产质量较差、经营管理水平不足、业务创新能力较低的问题。而商业银行的盈利能力又是其生存和发展最重要的因素,因此如何提高我国商业银行的盈利能力,增强我国商业银行国际核心竞争力,成为我国各商业银行及学术界最迫切关心的重要议题。正是基于这种背景,本文对我国商业银行盈利能力及影响因素做了尝试性研究。本文在回顾有关商业银行盈利能力研究理论的基础上,首先引入商业银行盈利能力的内涵和商业银行经营原则,接着从银行自身因素和外部宏观环境因素两个角度,系统、全面的对盈利能力的影响因素进行规范分析并提出研究假设,为后文选取具体指标和实证检验提供理论依据。然后,构建商业银行盈利能力评价指标体系:盈利能力( ROA),资产风险水平( NL TA, LLR TA),资本充足度( EQ TA),流动性状况( LIQUIDITY ),营运效率(OVERHEAD),银行规模( LTA),存款水平( DEPO TA),经济景气状况(LGDP,INFLATION )。在此基础上,采用1999年至2008年14家主要商业银行(4家国有商业银行和10家股份制银行)的面板数据,运用计量经济学方法建立实证模型,分别对国有商业银行和股份制银行进行检验,实证分析各因素对商业银行盈利能力的影响,对实证结果进行深入的剖析。最后,本文就提高我国商业银行的盈利能力提出简短的政策建议。根据对我国商业银行盈利能力影响因素的实证分析,我们得出以下几个基本结论:(1)资产风险水平( NL TA)与商业银行盈利能力负相关。由于随着银行的净贷款余额占总资产的比率增大,银行的信用风险水平增加,则银行的盈利能力将下降。(2)资本充足度( EQ TA)与商业银行盈利能力正相关。商业银行具有较高的资本比率时,充足的资本能为银行抵御外界负面冲击提供强有力的缓冲,从而使银行具有较低的破产成本。在不完美资本市场上,具有较低破产成本的银行负债融资时面临的资金利息成本也较低,从而使银行具有较高的盈利能力。(3)流动性状况(LIQUIDITY )与商业银行盈利能力负相关。这验证了商业银行经营原则中,流动性与盈利性之间的矛盾。(4)管理费用比率(OVERHEAD)与商业银行盈利能力负相关。(5)银行规模(LTA)与商业银行盈利能力负相关。在我国商业银行的经营中由于规模不经济的存在,随着银行资产规模的扩大,银行的平均成本上升,从而使得银行的盈利能力下降。(6)存款水平( DEPO TA)与商业银行盈利能力正相关。存贷利差是目前我国商业银行利润的主要来源。存款是银行信贷资金的主要来源,吸收更多的存款,就有更多的资金用来放贷,能获得更高的利息收入。(7)经济景气状况(LGDP)与商业银行盈利能力正相关。银行的经营绩效的提高得益于经济的快速发展,随着外部经济活动的景气,商业银行的盈利能力随之提高。