过去十几年,中国经济发展迅猛,国内银行业随之经历了一段黄金发展时期,但与经济高速发展不相协调的是,作为经营风险的机构,商业银行业自身的风险经营理念和管理水平没有与时俱进,银行业的信用风险管理开始逐步出现危险信号。根据银监会数据,截止上年末,国内商业银行的总体贷款不良率指标1.86%,处于近年来的较高水平。作为扎根在河南省欠发达地区的基层经营机构,M银行A分行的信用风险管理正在面临着严峻的挑战。随着国内宏观经济的调整,M银行A分行的信用风险大面积暴露,不良贷款率和不良贷款额双升,造成利润下滑、员工流失增加,严重影响了正常的经营发展。因此,查找信用风险成因,提出解决方案,早日走出信用风险困境,尽快步入正常发展轨道,成为了M银行A分行现阶段面临的最迫切问题。本文首先通过实地调研,取得一手资料和数据,从风险管理组织构架、风险管理流程、信贷业务概况和资产质量等方面,对M银行A分行信用风险情况进行归纳。其次,通过对M银行A分行历年不良数据和典型案例的分析,从金融风险管理理论的视角,将A分行的信用风险成因归为两类:基于银行内部风险因素引发的和基于外部风险因素引发的。研究结果显示,引发A分行信用风险的内部因素主要有:贷款结构不合理、经营策略激进、内部操作风险引发信用风险;引发A分行信用风险的外部因素主要有:本地社会环境影响和企业主还款意愿弱。再次,针对这些内外部风险因素,论文在第四章提出了相应的风险管理缓释方案和保障措施。比如:A分行应建立稳健的发展战略、规划贴合当地需求的业务发展路线、加强贷款流程控制、实行覆盖全行的风险管理体系、设立区域风险监测环节以杜绝外部风险传染、创新产品模式以替换联保互保、提高违约成本以降低存量资产信用风险水平的应对策略等。最后,又提出树立良好风险文化、加强内控监督、在人力资源和考核政策提供配套支持,以保障对策能够有效设施。本文从商业银行欠发达地区基层经营机构的视角,探索了面对信用风险困境如何脱困的问题,具有很强的现实指导意义。同时,对商业银行信用风险管理这一恒久的问题提供了一个微观的研究视角。对面临相同内外部环境的同业银行,具有一定的借鉴意义。