在风险金融环境中，商业银行能否安全稳定地运行对于整个经济的发展有着重要的影响。因此，对商业银行的风险监管是各国政府都十分关注的重大问题。风险监管是一种国际上先进的金融监管方法。它以确保有效监管为目标,更着重于未来和动态化强调一个机构中最大的风险,并评估该机构的风险管理系统以识别、度量、监测和控制风险。它的发展是与商业银行密切相关的。因此，监管机构必须与时俱进，根据商业银行面临的风险，不断的调整监管手段和方法。随着金融管制的放松和金融创新的发展，商业银行所面临的风险已经不局限于单一的风险，而往往来自于多个风险的共同作用。如1998年美国长期资本管理公司事件表明损失不再是由单一风险所造成，而是由信用风险和市场风险等联合造成。金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及风险的量化问题。要实现对风险进行组合管理，就要求将所有的风险进行相加，其中要考虑风险之间的相关性。但是，其中的操作风险被认为难以把握，而且难以严格准确的界定。因此，当前大多数银行进行了积极的信用组合和市场组合风险管理，并逐步引入风险量化技术。风险价值法(简称VaR)作为一种以统计技术对金融风险进行估值的方法，最早由摩根集团(J.P.Morgan)提出。由于其概念简单、便于理解且提供了统一的方法来测量个别资产和复杂资产组合的信用风险和市场风险，目前VaR成为金融市场风险和信用风险测量的主要方法。由于VaR模型在商业银行的广泛使用，所以VaR模型也受到了以巴塞尔银行监管委员会的监管部门的高度重视，并被纳入监管体系，对金融监管产生了很大的影响。在实际中，主要采用内部模型方法来进行风险监管。内部模型方法的基础就是VaR计算模型，这种模Value at Risk<WP=4>型基于概率和统计理论来估计交易资产在未来时刻所可能发生的损失额度，其概念十分直观。然而，我国监管部门的风险监管水平与西方发达国家中央银行的监管水平相比有很大差距：一方面我国监管部门缺乏对风险的系统管理,体现在观念、组织结构、方法和风险管理体系上；另一方面我国风险监管信息系统的使用落后,体现在很多地方的金融监管机构还主要依靠现场监管的形式，定性分析多于定量分析。所以，笔者认为研究VaR模型并应用于我国商业银行风险监管实践具有现实意义。同时，随着计算机和网络技术的飞速发展以及广泛应用，我们应该加强风险监管的信息化建设，通过计算机系统来监管风险。本文共分为五章：第一章重点是对商业银行风险监管体系的现状分析。首先讨论我国当前商业银行监管的内容，通过对两种监管方式：合规性监管和风险性监管的比较分析，得出风险监管是商业银行监管的必然趋势；接着分析西方发达国家风险监管理论发展，现阶段西方国家的监管机构大多引入了VaR模型来量化风险，更好的对商业银行风险进行监管。最后，显示了我国风险监管现状。本文主要是应用VaR模型从信息化建设的角度对商业银行风险监管加以研究讨论。第二章分析了VaR模型的基本内容。首先介绍VaR模型产生的背景，它是在金融市场的快速发展下，金融创新层出不穷的情况下产生的。VaR模型提出后，引起了专家学者极大的兴趣，并由此推动了VaR模型的理论和实务研究的进展。接着阐述了其内涵。本章分析了VaR的三种计算方法：历史模拟法、参数法和蒙特卡洛模拟法，三种方法都是基于历史数据计算出VaR值，但又有各自的特点和适用范围。接着分析VaR模型的缺陷，并给出了改进的办法。为了保证VaR模型分析结果的有效性，还提出了事后检验。最后给出了VaR的用途。第三章主要是构建一个市级风险监管信息系统，其中引入了VaR模型进行信用和市场组合风险管理。本章分析了需求，对开发技术进行了综述，提出了系统将采用流行的三层模式:用户层、业务逻辑层<WP=5>和数据层，在业务逻辑层建立VaR模型来监管信用风险和市场风险扩展性好。接着设定开发目标及设计原则，对整个风险监管系统做出一个总体设计：先根据银行业务的具体情况和监管需要，对系统进行总体结构分析，然后从功能模块的角度，把系统分为七个功能模块：权限设置、数据的采集和汇总、数据查询与打印、制作分析模型、数据分析、报表定义和系统设置，以实现系统的功能。第四章主要是对七大功能模块进行具体分析和设计。通过对每一个功能模块的功能细分，笔者提出了一个风险监管信息系统框架。其中最重要的模块是数据分析模块，它基于VaR模型及其它统计分析模型，对上报的静态数据进行动态分析，实现事前监测，防范风险。最后一章是本文的总结。首先进行系统的优劣分析,并就不足之处提出了相应的改进意见。最后阐述系统进一步的工作。2003年12月，笔者曾经去某市银监局调研和实习。在此期间，笔者考察了一套该局正在运行的 “农村信用社非现场监管系统”。受此启发，笔者基于VaR模型，并从市级监管部门的角度，在本文给出了风险监管信息系统的设计方案，希望能为实用的风险监管信息系统的研究与开发做出自己的一点努力。本文的贡献主要有三点：1、选题新颖，具有较强的指导意义和实用价值。2、利用相关文献，总结了当前流行的风险量