论文部分内容阅读
近年来,国内外商业银行由于柜面操作造成的风险事件显著增加,给银行、客户带来了巨大的资金损失。山东省A商业银行在坚持银行规模发展、效益统筹的基础上,不断追求银行柜面业务操作风险的最低化,强化内部控制。但是由于外部环境及内部因素影响,A商业银行也暴露了一些柜面操作风险事件,影响了其业务健康发展,系统正常运行,造成了较坏社会影响。党的十九大明确提出了“守住不发生系统性金融风险的底线”要求,国内银行业监管机构全面加强银行风险监管,因此,A银行加强柜面操作风险管理既是外部监管的要求,也是内部业务发展的需要。本文通过分析A银行柜面操作风险成因,针对性的提出解决措施,以求达到帮助A银行将柜面操作风险降至最小化的目的。本文主要使用了文献回顾、类型化研究、案例研究、定量分析等方法进行分析研究。首先回顾了国内外对商业银行柜面操作风险的研究情况,随后介绍了柜面操作风险相关理论,通过操作风险的定义引出柜面操作风险的概念,并从人员、流程、系统、外部事件4个方面对其进行了分类,以实际案例的形式描述了柜面操作风险的主要表现形式,总结出柜面操作风险多样性、普遍性、反复性、危害性及难以计量的特点。本文以A银行为研究样本,整理了近年A银行相关案例、数据,并进行量化分析,得出A银行柜面操作风险管理的基本情况,并着重分析了其在人员、流程、外部事件三种类型上的9种主要风险表现。根据样本分析的结果,归纳了 A银行柜面操作风险的主要形成原因,包括管理思想、监管体系不完善、人员管理不到位、制度、流程不完善,并根据4种成因,针对性的从监管体系建设、人员管理、制度流程优化、合规文化建设四个方面提出了A银行加强柜面操作风险管理的具体措施。其中监管体系建设措施中省-市-县三级监管中心功能的重新定位,人员管理措施中激励措施的制定,制度、流程优化措施中的柜面综合化改造,合规文化建设措施中对人员、机构、业务的合规评估,都具有较强的实用性、前瞻性,对其他商业银行控制柜面操作风险同样具有实践意义。由于国内银行业风险信息披露不透明,许多风险事件瞒而不报,各项数据的收集、整理具有困难,在研究中难免存在局限性和片面性。