个人理财业务最早出现在瑞士，之后在美国、欧洲以及亚洲的日本、香港等经济发达国家和地区获得了迅速的推广，已经成为西方商业银行业务领域最重要的组成部分与利润增长点。我国的个人理财业务也发展得如火如荼，我国各大商业银行纷纷挖掘自身潜力和优势，加大科技投入，建立个人理财平台，积极抢占个人理财市场，使个人理财的市场竞争日趋激烈。在巨大的市场需求和机遇面前，如何立于不败之地乃至实现自身的跨越式发展，是各家商业银行亟需解决的问题。本文通过对比发达国家和地区发展概况及发展趋势，针对我国商业银行个人理财现状，探讨我国商业银行发展个人理财业务的必要性与优劣势所在。在生命周期理论、市场细分理论、现代投资组合理论和行为金融学理论的指导下，综合运用马克维茨均值方差模型和矩阵分析方法等多种研究方法，重点研究了我国商业银行个人理财业务的客户结构，针对不同类型的客户进行细分，并对五种主要的投资工具进行风险收益分析，运用现代投资组合理论的思想进行了定量研究。利用客户的综合矩阵分析结果，根据客户的不同风险偏好特征，确定各种投资工具的投资比例，更好地体现客户的真实需求。最后，本文对我国商业银行如何更好地开展个人理财业务提出了几点建议。