自2012年开展商业保理试点以来,商业保理企业获得快速发展,同时也呈现出许多不合规、不规范的现象,风险事件频发。商业保理法律制度不完善是长期困扰商业保理企业发展的一大问题,特别是商业保理监管立法缺失。商业保理企业监管规定长期以部门规范性文件、地方规范性文件等政策形式存在,监管规定内容不完善、效力层级较低且在全国范围内不明确、不统一。2018年,“商业保理公司设立与变更审批”被列入《市场准入负面清单》,属于需获得许可或者资质条件的金融服务机构,并被标注了“设立依据效力层级不足且确需暂时列入清单的管理措施”的特殊符号,缺乏设立依据的问题突出;同年,商业保理企业的监管职权由商务部划归银保监会,监管政策开始逐渐收紧。2019年银保监会虽然出台了《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理的通知》统一了业务范围及部分监管指标,但是在市场准入、退出、经营规则、监管措施、行为罚则等方面仍为空白,制定统一监管办法的呼声越发强烈,银保监会也表示正在加紧制定关于商业保理企业的监管办法。本文通过对现行监管规定发展演变的梳理,以商业保理企业监管为切入点,通过分析指出,商业保理监管法律制度存在的问题不是仅靠主管部门制定一部监管办法就可以全部解决的,监管涉及的市场准入许可、金融审慎监管措施以及行政处罚都需要法律或行政法规效力级别的规定才能设定,没有法律、法规的授权或者规定,主管部门无权自行设定。因此,针对商业保理监管法律制度存在的问题,本文提出“法律法规完善职权-主管部门统一规定-行业自律监管”三层监管规定相结合的监管体系,建议应先通过法律或行政法规效力级别的规定设定市场准入许可、监管措施和行政处罚,完善主管部门的监管职权;然后从主管部门统一监管规定的角度,对监管规定涉及效力层级、准入标准、保理业务定义等问题进行分析并提出了看法和建议,在业务规则方面结合《民法典》的最新规定,分析并探讨了长期困扰保理业务的未来应收账款合规性问题;最后,提出应加强行业自律监管和规范的建议和具体措施。商业保理企业监管并非为了管而管,商业保理在我国金融体系下拥有特殊的功能和意义,希望通过对商业保理企业监管法律制度的完善,引导和促进商业保理企业更加规范、健康的发展,以期更好的发挥其服务中小微企业、服务实体经济的作用。本文除导论和结语外,共分为三个部分:第一部分,通过分析商业保理企业在国内发展的功能和存在的问题,论述对商业保理企业进行法律监管的必要性。第二部分,通过对商业保理监管规定的演变进行了梳理,提出了商业保理企业监管法律制度存在的问题并进行分析。第三部分,针对商业保理企业监管法律制度存在的问题,提出“法律法规完善职权-主管部门统一规定-行业自律监管”三层监管相结合的监管体系,并针对每层法律制度需要解决的问题进行了具体分析并提出了建议。