经济发展的全球性、持续性给中国的集团公司带来了许多机遇,它们的经营规模稳步增长,利润稳步提高,集团化企业成为众多大型企业发展的目标。资金集中管理,作为公司治理和运营的中心,是一种管理创新,专注于以实现融资最大化、利润最大化或效益最大化为目标,可以满足企业集团的发展需求。目前,大部分国有企业均实行资金集中管理,其中大部分成立了财务公司,在资金集中管理方面取得了显著成效。一些公司还创建了资金结算中心,并且取得了良好的管理效果。然而,“资金集中管理”对于一些建筑业公司来说,仍是其管理的薄弱环节,是一个地地道道的舶来品。有些建筑企业在执行过程中出现“产值越来越高,但其收益率却越来越低”现象,亦或是工程规模越来越大,但银行贷款同时也在不断增加。因此,作为建筑业领头企业R建筑集团而言,如何有效地降低财务费用、加强公司集团管理,避免“大规模生产,小作坊管理”模式,已成为R建筑集团对资金把控的重点工作。本文基于文献资料研究法和案例分析法,介绍R建筑集团采用先进的资金集中管理信息技术来跟踪和监控每个子公司的经营状况和现金流,如何通过五个过程进行资金集中管理:银行账户管理及资金归集,资金集中预算,资金集中核算,资金集中结算,资金集中控制,并指出哪些流程可以进行改进和优化。并在最后,提出了合理的优化建议,以保障最大限度地利用资金,并对建筑业企业资金集中管理的不断推广给予期待,稳固集团公司市场竞争力,同时加强财企业融资实力,实现利润、效益最大化的目标。但由于R建筑集团资金结算中心的运营还处在初期阶段,而在研究中需要以多年的资金集中管理数据做对比分析,对问题剖析深度有较大难度,可能在改善优化建议上还有欠缺之处。通过对R建筑集团资金集中管理的研究,有助于R建筑集团在正常发展状态下加强对资金的集中管理,帮助企业更有效的利用资金,发挥有限资金四两拨千斤的效果;还能够破解新形势下建筑业企业商业信贷资金的瓶颈,防控金融信贷风险,减少公司对银行贷款的依赖。同时其他企业也可以借鉴研究结果,结合公司自身状况,来对资金集中管理方面做出适当的调整。尽管R建筑集团资金集中管理目前尚处于探索尝试阶段,面临的各类矛盾和困难较多,但只要上级主管部门重视,积极沟通协调,各方精诚合作,互信互动,加强组织领导,不断创新完善,利用其“聚财”效应,资金集中管理会取得更好的效果,为实现集团规模经济奠定良好的基础。