随着经济体制不断深入的改革和政府职能的转变,我国集团企业正逐步发展为跨地区、跨行业的重要经济组织形式。在集团规模不断扩大的过程中,资金管理是集团企业的管理重心。资金管理过程中存在的诸多问题,必将会阻碍集团企业的发展。选择一种适合集团企业的资金管理模式,集中管理企业的资金。在这一模式下,对资金的集中管理有助于提高企业的资金使用效率,以达到提升企业整体实力的目的。M集团于2003年成立,是一家从事研发、生产、销售和运输商品混凝土的企业。就M集团资金管理的应收账款、存货、财务费用、资金闲置、存贷现状发现该集团资金管理存在如下问题:集团资金利用率低、集团财务费用高、集团资金闲置、存贷双高现象严重、资金无法利用。本文以M集团为研究背景,分析了M集团资金集中管理的现状,根据M集团的现状分析总结了M集团在资金管理上存在的问题,剖析了问题存在的具体原因。通过对六种管理模式的研究比较,综合M集团各单位在管理方面暴露的缺陷,本文建议M集团选择实施现金池资金集中管理模式。通过该模式的建立和相关的完善措施可以完善资金管理,充分利用资金,增强集团竞争力。在顺利运用现金池管理模式下,集团总部可以实时了解各个账户的资金流动情况,以加强对资金的管理;集团总部也可将各账户内闲置的资金集中起来,进行额外的投资活动,增加企业的整体收益。如果不需要进行额外投资且资金闲置时,该部分的闲置资金可以以大额存款的形式从银行获得较高的协定存款利益。文中对六种资金集中管理模式做出了详细的介绍,结合该集团自身存在的问题,建议M集团选择实施现金池资金集中管理模式。具体设计了现金池管理模式应用到该集团的具体实施步骤。提出了一系列保障措施,为该模式在M集团的顺利开展和有效利用保驾护航。本文提出的建议可解决M集团的现存资金管理问题,进一步促进M集团的发展。同时也可以为其他存在同样资金管理问题的集团企业提供了借鉴的作用。