国有粮食购销企业作为新时期市场经济体制下的重要宏观调控载体,是我国社会主义经济的命脉和支柱,其生存和发展是社会主义市场经济不可缺少的重要组成部分,一方面要继续承担保证粮食市场供应、执行国家粮食政策任务。另一方面要成为独自的市场主体,自主经营、自负盈亏,在我国粮食流通体制中占有独特地位。为适应新形势、新要求,国有粮食企业必须突破固有的瓶颈束缚,因地制宜调整资金管理模式,既要在放开的粮食收购收储市场上获得较为稳定的财政保管补贴收入,又要积极稳妥地参与粮食市场化经营,增加企业的营业收入,弥补政策性财政补贴的不足。逐步构建优化科学的资金集中管理模式,适应形势发展需要。企业的健康、可持续发展需要资金管理的完善与发展,在资金运动中如何合理有效地管理和使用资金是目前步履维艰的国有企业在市场经济条件下生存、发展和壮大的前提。本文通过探索CD粮油供应公司的资金管理问题:预算管理流于形式、应收账款管理缺陷、内部控制管理局限、资金管理集中度低下,分析产生问题的原因:预算管理认识缺乏、行业压力带来的赊销严重、缺少公共信息平台、风险监管乏力。推出与其相匹配的集中化资金管理模式——现金池模式,并加强风险防控、资金计划管理、信息管理、资金绩效考评等相关措施保障运行,可以更加高效地对资金进行管理和使用,有助于企业的长远发展。既可以解决CD粮油供应公司现存的资金管理问题,有利于其可持续发展战略的实现,也对其他国有粮食企业具有一定的指导和借鉴意义。