邮政储蓄银行作为新晋的国有第五大行,它拥有庞大的货币存量和超低的不良贷款率,因此它在中小企业融资市场影响预期十分巨大。但因该行目前正处于由原来“吃利差”的盈利模式转变为靠“信贷”收益的初期阶段,其信贷客户评价体系不甚完整,所以本文以邮政储蓄银行秦皇岛市分行(以下简称邮储银行)为研究对象,建立一套适合商业银行使用的中小企业客户信用评级体系,用来消除中小企业对银行的信息孤岛现象,解决双方信息不对称问题,为该银行在控制中小企业客户贷款风险方面提供科学有效的决策依据,同时这种体系的建立也有利于信用良好的中小企业进行融资,改善信用较差的中小企业的经营水平,对秦皇岛市中小企业的金融发展环境具有积极的促进作用。首先,本文对信用评级研究背景与研究意义进行了介绍,结合国内外不同学者的研究成果,以及信用评级模型的研究现状,阐述了本文所研究的内容和方法。其次,对信用评级相关理论进行阐述,定义了信用评级概念,介绍了信用评级体系建立的理论依据,以及对中小企业进行信用评级研究的重要意义。再次,对秦市邮储银行现行信用评级体系进行剖析,指出其中不足之处,并重新确立了该行中小企业客户信用评级指标体系,然后结合主成分分析法(PCA)和K均值聚类分析法构建了一套完善的中小企业客户信用评级体系,以此来改进该行对中小企业贷款客户的风险管控工作模式。最后,本文对选取的样本客户信用评级指标数据进行采集和处理,并通过模型运算得出具体信用评级结果,为邮储银行提供科学直观的决策依据。