由于历史及经济体制等原因,我国商业银行的信用风险管理起步相对较晚。伴随我国金融体制改革和银行业改革的深入,信用风险管理的水平有了一定程度的提高。我国商业银行的信用风险的识别与计量的发展也在不断与国际接轨。以巴塞尔新资本协议为框架基础,银监会监管指引框架已经逐步形成。我国多家银行在内部评级方面已经取得了相当的进展。如工商银行等银行已经实现了内部评级的初级法和高级法,并应用到业务和管理之中,达到了多项银监会的信用风险监管指标。其他多家银行与监管的要求也在不断缩小。基于上述背景,如何实现信用风险管理的更高要求,寻求更完备、更先进的信用风险的识别与计量方法具有重要意义。　　本文在阐述商业银行风险管理以及信用风险管理的相关理论的基础上,以巴塞尔协议为纲领分析了信用风险管理的持续发展和更高监管要求下的计量与识别方法,论述了我国商业银行信用风险识别与计量的一般方法,并对现行方法的存在的问题进行了讨论,而后针对现存问题,结合银行实际业务发展的需要,提出了改进后的信用风险管理识别与计量的方法,继而就客户评级和债项评级两大计量与识别方法做了详细阐述,包括识别与计量的过程、模型、计算方法、参数设置等内容,以期在商业银行建立符合自身业务实际需要的信用管理方法方面,提供值得借鉴的信用风险识别与计量方案。