中小企业在我国经济中扮演着重要的角色，国际理论界普遍认为，中小企业将是21世纪经济发展的主角，但其“融资难”的问题至今没有得到解决，这一问题不仅受到了我国政府、学者的普遍关注，在“流动性”过剩、大客户“脱媒”趋势日益明显的当前形势下，也引起了商业银行的高度关注，如果中小企业信贷业务能在成本、风险、收益等方面实现了有机平衡，对于我国商业银行的持续稳定发展将起到重要的推动作用。本文从商业银行角度出发，以中小企业信贷市场的非对称信息特征为主线，通过借鉴现代信贷配给、金融中介、企业金融成长周期、信用评分和关系型贷款、产业集群、供应链融资等理论和国内外一些商业银行开展中小企业信贷业务的成功经验，采用规范与实证相结合、归纳与比较相结合等研究方法，对我国商业银行现有的信贷系统进行了分析，并对其如何进行系统性改进以适应于中小企业信贷业务提出了思路和建议。　　论文主要由五大部分构成:第一部分导论主要介绍了论文选题缘由、我国中小企业贷款发展概况、国内外研究现状，并对论文基本框架和主要观点、论文创新与不足之处进行了简要概述;第二部分主要从商业银行当前面临的外部危机和中小企业快速发展的必然趋势谈起，结合商业银行发展中小企业信贷业务的内在动力和商业银行与其他中小企业融资渠道相比的比较优势，从内外两个方面论述了商业银行发展中小企业信贷业务的必要性;第三部分是我国商业银行开展中小企业贷款中存在的问题及改进的可行性，此部分从现代信贷配给理论的经典模型S-W模型出发，重点分析了目前我国商业银行内部在开展中小企业信贷业务过程中存在的各种问题，指出了商业银行中小客户与大客户不平衡发展的根本原因在于:未能正确认识中小企业信贷与大企业信贷的根本区别是由信息不对称所引起的“操作风险”，并据此设计出有别于大企业的信贷体系，这也说明了商业银行改善中小企业信贷服务具有可行性，本部分最后还对“小银行优势论”进行了一些分析，说明了随着信息技术的进步，大银行在中小企业贷款中的优势和作用有加强趋势，因此，不同规模的商业银行可以基于不同的优势改进中小企业信贷服务;第四部分是商业银行之中小企业信贷服务改进建议，针对我国商业银行目前自身存在的问题缺陷，借鉴了一些国内外商业银行成功开展中小企业信贷业务的成功经验，以解决银企信息不对称为出发点，从组织机构的改革、目标客户的定位、信贷理念和技术的创新三大方面，提出一些改进思路和建议;第五部分是结语，对本文的主要结论进行了总结和展望。　　本文创新之处可能在于:论证了中小企业和大企业信贷业务的根本差异在于由信息不对称所引起的“操作风险”，并由此出发提出相应的改进建议;商业银行发展中小企业很大程度上是一种应对经济、金融等外部环境冲击的“被动性”选择，成本问题不能立足于与大企业信贷成本的比较，而应取决于中小企业信贷业务本身的收益、成本比较;对银行结构论进行了一些分析，提出了大银行基于一些优势，也可以通过改进发展好中小企业信贷业务，大小银行会在中小企业信贷市场上同时得到发展。　　由于学识有限，本文理论深度存在一定的不足;囿于数据资料的可得性，本文偏重理论分析而缺少计量分析;由于我国商业银行正处于转型中，成功的中小企业信贷经验还不多，本文主要立足于建立商业银行改进的总体框架，一些改进建议还较为粗浅和零散，有待在具体的实践中进一步实证和丰富，这也将是未来有待深入研究的方向。