资金是企业的血液,资金管理是企业财务管理的重要方面,任何企业想要健康、快速的发展,都离不开对企业集团整体资金的高效使用和有效管控。神华国能集团公司属于火力发电行业类资金密集型企业,由于实行财务分权管理、所属分子公司较多,集团层面无法时时监控各分子公司的资金流向、流量和存量,产生了较多不适于企业集团发展的、不规范的资金使用行为,造成了资金在各分子公司间的沉淀闲置和集团整体存贷双高问题。在这样的资金集中管理需求和背景下,本文首先从资金、资金管理和资金集中管理的概念入手,介绍了资金集中管理的国外有关理论和国内相关观点；阐述了资金集中管理与预算管控、资金安全备付之间的关系,并对资金集中管理四种模式的优缺点进行了比较；通过分析神华国能集团公司在资金集中管理前、资金集中管理模式选择和设计中面临的问题及实施资金集中管理的必要性,确定了以提高资金使用效率和效益、加强集团资金有效管控、提升集团整体经营效益和竞争力为资金集中管理目标,从神华国能集团公司自身组织架构、网络信息化条件和人员配备等实际情况出发,设计和搭建了具有神华国能集团公司特色的资金集中管理模式,并构建资金集中管理控制体系；同时对实施资金集中管理的配套措施进行了较为详细的阐述；最后重点对配套措施中的资金安全备付额测算模型建立的思路、依据和变量设置条件进行了解释,并利用数据模型来分析测定神华国能集团公司资金安全备付额,从而最大限度的提高集团资金使用效率,实现企业效益,促进企业低成本战略目标的实现。本文同时为其他类似企业集团在资金集中模式选择或搭建以及如何测定安全备付额等方面提供了一定的借鉴。