该文首先对基金业绩的评价方法进行了概述.在对夏普指数、特里纳指数和詹森指数等传统业绩评价指标进行了介绍之后，该文对夏普指数分析方法又进行了一些简单的数学变换，目的是试图通过这些变换，找到对基金夏普指数排名更为精确的描述.另外，在研究方法介绍的部分，作者还对诸如信息系数法（IC方法）和M<2>测度进行了介绍，而重点则放在两种评价证券投资基金市场时机选择能力的方法（Treynor&Mazuy方法和Henriksson&Merton方法）上.文章的第三部分运用上一部分介绍的一些方法，对中国证券投资基金展开实际研究.在得出各时间段夏普指数排名的基础上，又分别对夏普指数排名结合基金的规模，以及对各支基金在各个时期夏普指数排名的变化情况分别进行了研究.该文还运用Treynor&Mazuy方法研究了基金的市场时机选择能力.在该章的最后一小节，该文还对两大著名的基金管理公司旗下的基金进行了对比，并尝试着对对比的结果做出解释.