从巴林银行、大和银行的倒闭到东南亚的金融危机,金融业存在的问题日趋表现为由信用风险,市场风险和操作风险互相交织、共同作用的结果。由此,全面风险管理的理念和风险量化、模型化的风险管理技术备受国际银行监管业---巴赛尔委员会的关注。2001 年 1 月,巴塞尔委员会公布了《新资本协议(征求意见稿)》,2003 年 5 月份又完成了第三次定量测试 QIS3(ThirdQuantitativeImpactStudy),拟在 2006 年彻底取代现行的 1988 年资本协议。新协议反映了当今先进的风险管理技术、监管理念与实践,代表了资本监管的大方向。随着新资本协议的即将正式出台和在全球的全面实施,无疑将对我国银行业,特别是国有商业银行的风险管理带来极其重要的影响和变化。研发先进、科学的风险管理技术和方法,提高对风险的防范、规避和化解的效率,势在必行。国际上,许多卓有成效并被广泛应用的模型已经不断涌现,如 KMV 模型、CreditMetrics 模型等仍是现在信用风险管理的主流技术。随着我国商业银行的股改上市,我国银行业已经在加快和国际接轨的步伐,这同时也对我国商业银行的风险管理提出了巨大的挑战;那就是,无论在管理理念上,技术上,内容上还是方法上,我国银行业都需要一个革新的变化,以此来和国际风险管理水平相持。然而,商业银行一方面要保障充足的资本金,另一方面还要实现管理成本的最小化、利润的最大化和资金配置的最优化;与此同时,银行和监管者之间也在不断的博弈。再加上,我国国内的商业银行绝大多数还没有建立一套具有国际水平的、真正运用国际风险模型原理建立模型库的完善的风险管理系统。传统的、形式单一的风险管理办法已经不能适应我国商业银行国际化的需求;因此,如何在新协议监管框架下,借鉴国际先进的风险模型、评分模型、以及风险管理系统等,并利用我国国内银行的大量数据资源,结合计量方法和现代信息技术,开发出适合我国商业银行的风险模型和风险管理系统,提高风险管理的水平,已成为银行国际化进程中急需解决的一重大课题。2一、论文主要内容论文共分为四章。第一章是全文的铺垫,主要介绍了商业银行所面临的风险并由此对全面风险管理展开论述。本章首先介绍了商业银行面临的风险及风险的分类,分析了商业银行不但面临着信用风险还面临着市场风险和操作风险;从而提出了全面风险管理的观点,即通过运用科学化,计量化和模型化的手段,对整个银行机构内各个层次的业务单位,各个种类风险进行通盘管理。接着论文介绍了国外全面风险管理的现状,采用的技术和方法,以及管理理念;并同时参照我国目前国内商业银行风险管理的水平以及实行全面风险管理的现状做了一个深入的讨论;通过国内外风险管理现状的对比来对我国如何实现全面风险管理寻找一条切实可行的路。第二章主要是对巴赛尔协议的一个介绍、分析理解和总结。论文首先对巴赛尔协议的出台和发展历史作了一个回顾;并由此引出了新巴赛尔协议的出台和监管思想的一个重大转变和革新。新巴赛尔协议为银行业的风险监管提供了一个更加具有实质性意义和可行性操作的监管框架。新协议重头推出并赋予开创性新内容和新方法的三大支柱:最低资本要求、监管部门的监督检查及市场约束,并且新协议对风险的计量办法做了更加详实的阐述和深入的分析。由此,论文将新旧巴赛尔协议作了一个分析和比较;从中来体现和学习新巴赛尔协议的精髓。然后,论文对新巴赛尔协议中的重点和核心部分:总风险加权资产的计量作了一个详实的剖析。接着,论文着重针对新协议下,对总风险加权资产中的信用风险加权资产的计量方法——内部评级法,作了一个阐述。第三章是文章的一个核心和难点部分。主要是承接上文内部评级法而展开的论述。由于在内部评级法中对信用风险的量化过程中需要运用到许多信用风险模型;而这些模型技术恰恰是内部评级法中的一个核心,重点和难点。所以笔者在此章当中详尽的列举了当今国际上流行的信用风险模型,KMV 模型、CreditMetrics 模型、CreditRisk+模型等,并对这些信用风险模型的原理、思想和步骤等作了分析。3在此基础上对他们作了比较研究,并由此对模型的选择提出了一些借鉴性的建议。第四章是文章的一个重心也是另一个核心部分。主要提出了内部评级法下的银行信用风险管理系统的设计。前文的内容对该章系统的设计和构架提供了风险管理理念和模型算法上的支持。本章主要从设计者的角度对该系统作一个总体上的规划和设计。首先,文章对该风险管理系统作了一个概述,分别介绍了其设计背景,实现功能;接着论文运用了大量的图表对系统模块的设计作了一个详实的分析和解剖,分别从各个子模块的功能及功能实现,系统业务流程,以及系统数据结构方面作了分析。最后,论文提出了本系统在具体实现过程中面临的困难。二、论文的主要特点从现阶段看,虽然监管当局和银行业已经在逐步重视市场风险和操作风险的防范和管理,但是信用风险管理仍然是全面风险管理中的重中之重。而且,在新巴赛尔协议中用到了大量的篇幅对银行信用风险暴露的度量方法——内部评级法以及内部评级法下的风险模型作了深入的讨论。所?