随着现代网络技术和国际互联网的发展和应用,网络银行在发达国家蓬勃兴起,并迅速扩展到新兴市场国家和发展中国家。在美国、日本以及欧洲国家,已经成为在生活中占有重要地位的金融机构,发挥着传统银行所不可替代的作用,对三百年来的传统金融业产生了前所未有的冲击。网络银行对银行业的影响不容忽视,它不只是为现有银行销售其产品和服务开辟了一个新型的销售通道,也不只是将现有银行业务简单地移植上网,更为重要的是,它改变了传统的银行经营模式和经营理念,形成了一种新型的银行产业组织形式,是信息革命导致的社会制度变迁在金融领域的体现。首先,网络银行的发展在一定程度上导致了金融机构向着多层次和多样化的方向发展,提高了各经济单位对金融服务的需求和经济部门的效率;同时,网络银行的虚拟化和数字化,使过去的资本支付职能减弱,对传统货币理论的冲击,给央行制定货币政策、实施金融监管带来了难度。其次,网络银行的出现使得信息更加充分及时,储蓄与投资双方在收益水平、变现能力、安全性、税负等方面要求与预期趋于复杂,金融机构开始从简单到复杂发展;金融活动从直接融资向间接融资发展;金融业的增长速度大大快于国民经济的增长,金融相关率逐步上升至一定水平而趋于稳定,但是网络银行的出现却又在另一方面降低了金融体系的稳定性。再次,网络银行为资本与技术的国际转移提供了便利,这使其在增加开放性和提高国际化程度的同时,也更加容易受到国际性金融风险的冲击和影响。目前有关网络银行的研究主要集中在以下三个方面:第一,电子货币的产生对货币供给和货币乘数的影响;第二,网络银行面临的安全及监管问题;第三,网络银行业务介绍。很少有研究从理论角度出发,分析网络因素的引入对传统金融理论的影响,从而比较网络银行与传统商业银行的异同,揭示网络银行产生和发展的必然趋势。因此,本文将从最基本的成本收益理论、金融中介理论、货币理论、风险管