随着经济全球化竞争步伐的加剧和市场经济的不断完善,企业日趋向集团化、集中化的管理模式发展,集团化模式给企业资金管理与控制带来了新的难题。由于缺乏有效的技术管理手段,大多数集团型企业在发展过程中面临着资金控制能力不足等问题严重^[1]。其突出体现在资金内部流转利用率低、资金过程化监控手段落后、资金内外调拨控制程度分散、资金往来结算无法保障时效性、资金闲置或空缺现象时有发生等,不少集团公司为此付出了较为沉重的代价。随着信息技术的发展,集团型公司的资金管理手段不得不面临转型升级的难题^[2]。论文围绕集团公司资金管理与控制的发展背景和应用现状,指出了当前集团型企业在资金管理效率和资金风险控制中所存在的问题,并由此引出了课题的研究意义。为进一步明确课题的研究任务,首先从国外和国内的资金管理现状角度进行剖析,指出了资金控制管理信息化建设的必要性。为保障资金控制系统的先进性,论文采用了MVC设计模式、UML建模技术和ASP.NET技术,并对技术原理等进行了详细分析。在此基础上,首先引出了资金控制管理的总体需求,分别从资金的集中监督、三算合一、统筹平衡和账户分级的角度,阐述了资金控制的宏观方案和关注点。结合总体需求,进一步从资金综合调拨控制、往来结算控制、信贷借款控制三方面,构建了三类主业务的流程模型。在资金控制需求基础上,提出了相应的资金控制方案,并采用分层思想设计出低耦合的软件架构。围绕资金综合调拨、往来结算、信贷借款三类主业务模块,分别展开了功能、逻辑处理、逻辑结构的设计。为保障资金转账交互与银行的数据集成,给出了相应的设计和应用集成方案。最后从程序处理流程实现、逻辑类实现和功能页面实现角度,对资金控制的核心主业务进行了实现论述。本课题通过构建面向集团公司的资金控制统一化管理系统,不仅将有利于实现财务信息在集团公司总部和集团下属各分公司机构的互联互通,而且也有利于资金流在集团内部的合理高效调拨。为资金风险控制提供了及时的决策支持,有效规避了集团企业的资金流转风险。