任何商业银行的经营所面临的重要问题之一是信贷资产风险，如何加强信贷资产风险研究是一个永恒而深邃的主题。 20世纪80年代初因受债务危机影响，国际银行业普遍开始注重对信用风险的防范与管理，90年代，几起震惊世界银行和金融机构危机大案(如巴林银行、大和银行等事件)促使人们对市场风险的关注。一些主要国际大银行开始建立自己的内部风险测量与资本配置模型，最近几年一些大银行，如J.P摩根银行认识到信用风险仍然是关键的金融风险，开始关注信用风险测量方面的问题，试图建立测量信用风险的内部方法与模型。1997年亚洲金融危机爆发以来，促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及操作风险的量化问题，由此全面风险管理模式引起人们的重视。 从我国情况看，国有商业银行借鉴和采取了一些措施加强信贷风险管理，试图改善资产质量状况。而且，国家相继采取向国有银行注资和剥离不良资产的政策。但问题在于国家承接四大国有商业银行大量的不良信贷资产之后，新的不良资产仍在以较大的比例产生，国有商业银行自身抵御风险的能力仍然较弱，使其在入世之后面临的形式更加严峻。症结何在?笔者以自己从事十多年信贷工作的切身经历为基础，运用货币金融学的基本原理，深入地分析我国国有商业银行不良信贷资产形成的原因，指出了当前信贷风险管理方面的不足，运用动态审核原则以及设置的风险管理模型系统地构架出商业银行信贷风险管理机制。 本文共分为五个部分，文章首先解释了风险、信贷风险及信贷风险资产的概念，从客观存在的四个方面分析了我国商业银行面临的问题和压力，进一步说明搞好信贷资产风险管理具有非常重要的现实意义。第二章阐述信贷风险管理的立论基础，按照信贷资金的运动特征和规律，从银行自身可以掌握主动权的角度去构建风险管理框架。第三章根据不良信贷资产的结构状况，以信贷资金运动规律和特征为基本点，分析了我国不良信贷资产的内部和外部成因。第四章介绍新加坡商业银行风险管理经验，并与我国银行的操作进行了比较，提出了相应的启示。第五章提出了构建信贷风险管理机制的总体原则和分析模式，从建立、完善内控体系和提高识别风险能力两方面入手，采用定性和定量相结合方法，设置了一套系统的、目标明确的、反应迅速的分析体系。