随着我国经济体制改革和金融体制改革的不断深入,利率市场化改革已逐步推进,而在利率市场化条件下,利率水平会表现出较大的多变性和不确定性,利率风险将成为我国商业银行的主要风险。但由于我国长期以来实行利率管制,商业银行利率风险管理意识薄弱,缺乏相应的度量利率风险的手段和工具。因此,如何选择合适的利率风险度量模型,从而有效地度量利率风险将成为商业银行面临的重要难题。本文尝试对利率风险度量模型进行系统地研究,在借鉴国际上先进的商业银行利率风险度量模型的基础上,从理论到实证对我国商业银行面临的利率风险特征和利率变动对商业银行的影响进行分析,探讨我国商业银行利率风险度量模型的选择问题。 全文共分为五部分:第一章作为前言,探讨论题的提出与选题意义,国内外问题研究综述,分析本文的框架和研究方法,并总结本文的创新之处。第二章,主要是详细介绍国外常用的几种利率风险度量模型,这主要分为三节,分别介绍利率敏感性缺口模型、持续期模型和VaR模型。第三章,对利率风险度量模型进行研究,探讨其历史演进规律。第四章,详细分析我国各商业银行在利率市场化过程中将面临的利率风险,这为我国各商业银行在选择利率风险度量模型提供分析依据。第五章,分析我国商业银行在度量利率风险的现状,讨论先进利率风险度量模型在我国的存在的困难,分析我国商业银行当前在利率风险度量模型选择问题,最后讨论,我国在利率风险度量方面应加强的工作。 本文的主要创新之处有一下几点:(1)详细介绍了常用的几种利率风险度量模型,并对此进行了分析,探讨利率风险度量模型的演进规律。(2)结合利率市场化进程和我国商业银行资产负债结构,来分析当前我国商业银行面临的利率风险及利率风险对各商业银行造成的影响。(3)探讨我国商业银行利率风险度量模型的选择的阶段性和现实选择。