人力资本易于定义却难以计量,计量的困难使人们不得不从多个角度进行测算,或使用一些代表性指标。使用不同人力资本指标的分析结果可能存在巨大的差异,甚至得到相反的结论。近来,多数有关经济增长的实证研究将劳动者的教育水平作为人力资本的代表性指标,我国大多数学者的研究也仅限于这一方法,但是,基于教育代表指标的研究存在很多缺陷,特别是教育指标大多并非以货币为计量单位,在衡量与评价人力资本作用时,难以与其它资本,比如物质资本进行比较。为了与物质资本存量进行比较,西方学者提出采用预期收入或投入成本来计量人力资本。预期收入法被认为是最合理的人力资本测算方法,但是,大多数发展中国家由于对人力资本理论的认识不足,以及相关数据缺乏等问题,使得其估算难以取得进展。基于投资成本方法的数据相对较易取得,目前我国有少量学者应用此方法对中国人力资本存量进行测算,但都回避了人力资本折旧及其价格问题。回避折旧与价格问题将给人力资本存量估算带来多大的影响?如何对忽略人力资本折旧和价格所导致的影响进行估算?对于这些问题的回答需要对我国人力资本的存量、流量进行实际的估算,以便取得更为深入的有关人力资本投资和积累水平的分析和研究。人力资本的应用范围越来越广泛。在已有的应用分析中,既包括经济增长和生产率分析、国民福利和财富测算、教育政策评价、收入分配和工资差异分析等宏观层面的应用,也包括个人能力评价(尤其是就业能力)、人力资本投资决策分析、家庭行为分析等企业和个人微观层面的应用。人力资本的测算及其应用分析得到前所未有的重视,大量的研究成果涌现,但远未达到成熟阶段,许多研究还有待深入和进一步的发展,更多的应用领域有待开发和拓展,而人力资本测算的相对滞后,使其应用分析受到极大限制。因此,对人力资本进行准确的定义和测算,对人力资本的应用进行总结和评价,既是人力资本理论发展的需要,也是其应用分析实践的需要。本文的研究意义在于:其一,通过对国内外人力资本定义、测算方法及其应用研究的历史和现状,进行系统的评价和总结,以获得对人力资本概念、测算方法和应用之间的相互关系的深入理解;其二,在大量收集和整理我国现有数据资源的基础上,通过对已有的部分测算方法进行改进,使其能应用于我国人力资本存量和流量水平的测算,以获得我国人力资本存量和流量的更为准确测量,和更为深入的人力资本应用分析;其三,通过对人力资本及其相关概念进行辨析和定义,特别是对人力资本的物量、价格、折旧和重估价的明确定义,以期将人力资本纳入国民经济核算体系,构建人力资本价值量核算附属账户体系的基本框架。本文基本内容包括五个部分:第一部分即第1章为导论,对本文的研究背景、研究思路方法和结构、研究内容,以及可能有的创新和不足等进行简要的阐述;第二部分为理论综述,包括2、3两章。第2章对人力资本及其相关的几个概念进行辨析,阐明与人力资本测算相关的各理论之相互联系。第3章从测算方法及其应用分析两个方面对国外人力资本测算的相关研究成果进行归纳和比较。对各种测算方法的起源、发展和应用,以及人力资本测算的应用分析进行总结和评价,以阐明人力资本测算方法产生的理论渊源,探讨人力资本测算及其应用分析的范围和内容,以及存在的问题和可能的进展;第三部分为第4章。本章基于我国现有数据条件,对几种不同测算方法有所改进,并将之应用于我国人力资本存量和流量水平测算。第1节对简化的预期收入方法进行修正,应用于我国1952-2003年间的人力资本存量序列测算。第2节直接应用Schultz(1961)的投资成本法,对我国1952-2003年间的人力资本形成流量序列进行测算。第3、4节扩展了现有的基于教育的人力资本代表指标方法。第3节测算了我国2004年地区截面人力资本代表指标——教育总年限和平均教育年数,并结合因子分析和综合评价方法,建立了包括教育数量、教育质量和教育结构的教育指标体系。然后,利用此指标体系测算了我国教育综合指数,作为人力资本的代表指标之一,并将之与其他的教育指标进行比较。第4节基于我国2004年地区截面数据,提出并测算了基于人口素质指标体系的人力资本指数,作为人力资本的一个代表性指标。第5节对上述测算方法和结果的可靠性进行分析,并提出对现有的基础数据问题的一些思考,同时,结合基于收入的人力资本存量结果与基于成本的流量结果,得到我国人力资本升值的经验证据;第四部分是对前文测算结果的应用分析,包括5、6两章。第5章应用本文估算的人力资本存量数据,以及其他学者估算的人力资本指标进行人力资本对经济增长贡献的实证分析。第1节对现有的经济增长因素分析的实证研究方法、所采用的人力资本指标进行总结和评价。第2节在总量生产函数模型中,采用不同的人力资本指标对我国1952-2003年间的经济增长进行因素分析,考察使用不同人力资本指标对模型结果的影响。第3节对现有的地区截面经济增长实证方法——普适性生产函数进行分析、评价和改进,并用本文估计的多个人力资本代表指标,进行我国2004年的地区截面经济增长因素分析。第6章通过对人力资本的物量和价格、折旧和重估价等概念的明确界定,提出并应用本文估算的人力资本投资流量序列和胡永远(2003)估算的人力资本实物量序列,估算了我国1952-1998年间各实物类型人力资本的价格序列,从而使得将人力资本纳入国民经济核算体系这一目标得以实现。并进而对人力资本纳入国民经济核算体系的纳入方式、附属账户体系等问题进行了初步的探讨,构建了人力资本核算附属账户体系的基本框架;第五部分即第7章为结束语。本文的主要创新体现在如下几个方面:第一,对国内外人力资本定义、测算方法及其应用研究的历史和现状,进行系统的评价和总结,阐明人力资本相关概念、测算方法和应用之间的相互关系。并结合中国实际,采用多种方法估算我国人力资本流量和存量水平;第二,基于我国实际数据条件,在具体的人力资本测算方法上有所改进:改进之一是基于一定的假定条件,对早期简化的预期收入法进行修正;改进之二是结合因子分析和综合评价方法,扩展了现有的教育代表指标方法。一方面,在建立教育指标体系的基础上,将原有的教育单一指标扩展至包括教育数量、质量和结构的教育综合指数,另一方面,将人力资本与人口素质联系起来,将教育指标扩展至包含教育在内的基于人口素质的人力资本指数这一综合指标;第三,论证了根据投资成本来估算人力资本存量的永续盘存法几乎难以进行这一命题。并结合我国人力资本存量和流量的估算结果,利用永续盘存公式,得到我国人力资本升值的经验证据;第四,通过对人力资本的物量和价格等概念的界定,得到我国各实物类型人力资本的价格序列。并据此对人力资本纳入国民经济核算体系的相关问题进行初步的探讨,构建了人力资本核算附属账户体系的基本框架。