伴随着传统信贷业务的激烈竞争,商业银行为了提高自身优势、增加利润,开始转型推进新业务的发展,进而各行表外业务占比逐步呈正增长趋势。但是,表外业务也是一把双刃剑,在给商业银行带来利润的同时,还会给商业银行带来一系列的风险。同时,表外业务的提高也会影响商业银行服务实体经济的能力,而商业银行服务实体经济的能力是实体经济高质量发展的必要条件。当前学术界对表外业务影响商业银行服务实体经济能力的研究不够深入,对影响机制的研究也不是很明确。因此,对商业银行服务实体经济能力的影响具有重要理论价值和实际意义。本文在文献综述和理论分析的基础上,分析了国内外学者对表外业务影响商业银行服务实体经济能力的研究成果和研究方法,分析了我国商业银行表外业务的特征,探索了商业银行服务实体经济能力的现状和规律,并分析了表外业务影响商业银行服务实体经济能力的具体机理,并提出相应的研究假设。进一步,本文利用wind数据库搜集2010年至2020年30家商业银行相关数据,将表外业务收入占银行总营业收入的比重作为核心解释变量,将银行的总资产规模、银行的资金杠杆率、银行的员工数量、银行的收益率、银行资产负债率和银行的每股收益作为控制变量,构建面板回归模型并进行回归,在分析稳健性、异质性和内生性的基础上得出核心回归结论:商业银行表外业务服务实体经济能力呈弱化趋势;非国有银行表外业务负效应大,国有银行表外业务负效应小;收益率可调节表外业务对银行服务实体经济能力的影响。同时,本文在分析研究结论的基础上提出建议:应建立银行表外业务监管委员会,引导表外业务资金流向实体经济;应进一步发挥国有商业银行服务实体经济的能力;应提升商业银行经营效率,提高商业银行收益率,进而为提升商业银行服务实体经济的能力作出相应的贡献。