近年来,随着全球范围内经济的复苏,金融市场迅猛扩展。银行等金融行业在扩展业务的同时就一定要考虑日益增大的利率风险,信用风险等诸多因素。而用精算学处理风险,特别是金融风险,是一种特别有效的方法。在现代保险业的发展中,精算理论有着非常重要的作用,而我国的精算研究起步较晚,与世界上保险发达的国家有不小的差距,迫切需要引进国际先进的保险精算理论,并结合我国国情加以应用。 本文首先简要阐述了保险精算学的起源以及发展的趋势,介绍了保险精算学的一些基本理论,随后阐述了精算科学在银行保险等金融行业的应用。文章分为四节:精算学的基本原理,基于随机利率下的保险赔付模型的研究,基于精算方法的银行资本决策模型的研究以及本文的结论。针对金融行业通常假定利率是确定的,但实际上利率是随机波动的这个问题,建立了以布朗运动为基础的随机利率模型,并在传统精算学的基础上,对随机利率下的比例赔付额(赔付额与时间相关)进行了分析,计算出了随机利率下的比例赔付保险的纯保费和责任准备金,以及相关公司的风险。接着介绍了基于精算方法的银行资本决策模型在银行确定贷款风险时的应用,阐述了保险精算思想在金融领域,尤其是在信用风险度量领域中的应用。 文章的创新点之一是将随机利率引入比例赔付保险,计算出的纯保费等各项数据更加贴近实际;二是模型中的赔付额与时间相关,这样的险种更加灵活,具有吸引力。三是对建立的银行资本决策模型在确定违约频率时作了改进,用负二项分布来代替传统的泊松分布:四是在确定违约损失分布时作了改进:用分布替代了传统的正态分布。