经过50多年的发展，农村信用社已经成为我国金融体系的重要组成部分，在支持农业、农民、农村经济方面发挥了巨大的作用。但在发展的过程中，因种种历史原因，农村信用社也积累了大量的问题和风险，特别是经济欠发达地区，由于所处客观经济环境和自然条件的差异，农村信用社在发展过程中受到制约的因素及程度远远超过发达地区，其面临的困难已严重影响到今后的进一步发展。随着金融体制改革的不断深化，国有商业银行以效益为中心，逐步收缩欠发达地区县域网点，使农村信用社的地位和作用日益突出，欠发达地区更依赖农村信用社对经济的支持，因而农村信用社的改革与发展受到社会各界的广泛关注。本文以列入国家西部大开发的10个省市自治区为代表、以内蒙古自治区为案例，对欠发达地区农村信用社改革进行了初步研究，试图探索出一条符合欠发达地区农村信用社改革与发展的路子。全文分为三个部分： 第一章，从合作、合作制、合作社和合作金融的概念出发，在系统地考察了世界及我国农村合作金融的起源、发展历程和发展特点之后，对我国欠发达地区农村信用社的发展现状和四个方面的特点进行了详细论述。 第二章，对欠发达地区农村信用社面临的困境和问题做了归纳梳理，重点从产权制度、经营体制、历史包袱、法律政策、金融服务手段、经营理念、社会信用及运作环境等七个方面进行了阐述，并对问题的成因进行了深入的分析。 第三章，针对欠发达地区农村信用社面临的主要问题，借鉴国际经验并结合我国国情和欠发达地区实际，提出如下对策建议：1、欠发达地区农。；、，。。。。。。。。j j村信用社必须定位于“三农”，走合作制之路；2、按照合作制要求，进行产权制度的适度创新、完善法人治理结构是农村信用社改革首先要解决的J问题；3、建立独立的行业管理体系，改变目前人民银行身兼二职的状况；J4、实事求是地化解历史包袱是深化农村信用社改革 的必要条件；5．加快 g合作金融立法，制定有利于农村信用社休养生息、持续发展的扶持政策；6、J建立诚信社会，创造有利于农村信用社运营的外部环境；人人民银行要做J好农村信用社过渡时期的各项管理工作，为信用社下一步改革打下良好的奎姜石出。j奎姜石出。