对于中国商业银行而言，贷款是最重要的资产，也是商业银行主要的利润和风险来源，而息差收入是利润的最主要来源，因此其贷款定价的科学性、合理性是摆在商业银行日常经营中的重要位置上。 出于为我国商业银行的贷款定价提供一些有益的参考的目的，本文通过对贷款定价理论和方法的研究，尝试提出有一定实践价值的贷款定价模型。本文首先对国际上成熟的利率理论进行综述，并对西方商业银行不同贷款定价模式进行分析。贷款定价理论的发展，就是西方商业银行的发展历史。经过上百年的经营发展，西方商业银行形成了比较科学完备的贷款定价理论体系，建立了符合市场竞争要求的贷款定价方法。这些理论和方法为中国商业银行定价提供了理论基础；其次回顾了我国商业银行贷款定价的历史和现状，从贷款定价的成本计量、参照标准等多方面的制约因素，剖析了当前中国商业银行贷款定价存在的问题；再次分析笔者认为影响贷款定价的相关多种因素，最后初步提出具有一定可操作性和实践意义的贷款定价模型，并建议中国商业银行建立一个包含多模型的贷款定价体系，实现贷款定价工作的最优化。在笔者建立的模型中，既考虑到微观经营层面的影响，如：商业银行经营的成本、目标利润率和风险补偿的因素，把贷款的风险补偿和客户贡献度结合起来，还考虑到宏观经济层面对贷款定价的影响，如通货膨胀率、汇率的因素，所以笔者认为该模型对实际工作是具有相当的理论指导意义的。