以科技创新为核心的全面创新已成为我国经济发展的主要驱动力,小微企业随着改革的步伐已成为创新的主体,是经济发展中最具有活力和发展潜力的企业群体,体现了全社会科技创新能力的不断提升和企业发展的蓬勃势头,但小微企业普遍存在资金短缺的发展瓶颈,由于小微企业经营不稳定、财务信息不透明等多种因素导致银行对小微企业的信贷资金面临较大的信用风险,商业银行为了降低风险缩小贷款规模,因此提高银行信贷风险管理水平对促进小微企业发展具有重要意义。本文通过分析小微企业信贷资金短、频、急,企业规模小且抗风险能力弱、担保抵押风险明显等特征,运用信息不对称、贷款承诺、信贷配给和交易成本理论分析了银行信贷资金面临的各种信贷风险。以L银行为例,分析了L银行小微企业信贷业务模式及风险管理的现状,从贷前、贷后和制度建设的角度,认为L银行在小微企业信贷风险管理中存在尚未建立专门针对小微企业的信贷审批模式、贷后缺乏专业的小微企业信贷风险计量体系和风险预警机制,整个信贷管理的服务制度尚不完善的问题,而银企信息不对称、L银行缺乏统一的风险管理体系、信贷人员考核机制不合理、小微金融产品创新能力不够是导致这些问题的主要原因。从L银行实际存在的问题出发,从小微企业信贷业务贷前、贷中和贷后三个环节设计适合L银行的小微企业信贷风险管理体系。为更好地保障小微企业信贷风险管理体系的实施,从开拓新的信贷业务创新模式,建立完善的人才队伍,提供优质的产品和服务等方面提出建议,完善L银行信贷风险管理制度,从而达到控制风险的目的。