随着我国新能源行业的快速发展和投资者对新能源的关注不断提升,新能源企业俨然成为社会各界关注的重点对象,当投资者进行企业投资活动时,企业价值起着重要参考作用。企业价值指标也逐渐成为政府制定相关产业政策的重要依据,对其正确使用还有利于资本市场的良性发展。因此,对上市新能源公司企业价值影响因素的研究具有重要意义。研究上市新能源公司企业价值的影响因素需要在总结前人经验的基础上建立一套符合实际的评估指标体系,同时针的对传统OLS估计方式存在的诸多局限性,本文将Lasso模型和分位数回归模型相结合,构建lasso-分位数回归模型,并进一步对新能源企业价值影响因素进行分析,以期更准确地判断新能源企业评估价值的影响因素。主要工作如下:（1）考虑非财务因素构建指标体系进行面板混合估计。针对传统上市公司企业价值影响因素研究的不足,在财务因素的基础上添加非财务因素,对上市新能源企业影响因素进行定性分析。基于新能源上市企业相关数据,从盈利能力、偿债能力、成长能力、营运能力、治理能力、企业规模、创新能力、资产结构和股权集中度9个方面建立评估指标体系,进行传统混合估计。（2）变量筛选。同时对传统能源与新能源进行lasso变量筛选,对比其差异。发现相较于新能源企业,减少传统能源企业影响因素中的净资产收益率、第一大股东股权占比、流动比率、应收账款周转率、无形资产占比和总资产增长率,同时增加销售净利率作为显著的正向因素纳入模型中。（3）对比变量筛选前后企业评估价值差异。为验证lasso模型相较于传统混合估计模型的评估优势,使用传统混合估计模型和lasso模型之后的结果,对新能源上市企业进行企业价值估算。结果发现,使用lasso模型之后所得到的企业价值数值相较于传统混合估计的数值更加精准,并且变量进一步得到精简。（4）对新能源行业的异质性特征进行分析。为估计企业价值受到异质性条件时所表现的差异,采用条件分位数模型对其进行研究。发现不同分位数水平下各影响因素对企业价值影响具有一定的差异（如企业规模、净资产收益率等影响力会随着企业分位数水平的提高而提高,而无形资产占比对企业的影响则随着企业分位数水平提高而降低等）。（5）结合实证结果与现实情况从政府、企业和投资者的角度提出建议。